32 360 III
Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet der Koningin en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2009

nr. 4
MEMORIE VAN TOELICHTING

A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikelen 1 en 2

De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2009 wijzigingen aan te brengen in de begrotingsstaten van het Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet der Koningin, de Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten en de baten-lastendienst Dienst Publiek en Communicatie

De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in de onderdelen B.1 tot en met B.4 van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).

De minister-president, minister van Algemene Zaken,

J. P. Balkenende

B. BEGROTINGSTOELICHTING

Bedragen in navolgende toelichting zijn x € 1000, tenzij anders vermeld.

B.1 MINISTERIE VAN ALGEMENE ZAKEN

Artikel 1 Bevorderen van de eenheid van het algemeen regeringsbeleid

Uitgaven

Deze mutatie houdt hoofdzakelijk verband met deels meevallende, deels vertraagde uitgaven in de sfeer van de overheidscommunicatie, waarbij specifiek is te denken aan de rijksbrede projecten Overheidscommunicatie Nieuwe Stijl (ONS) en 1 Logo.

B.2 KABINET DER KONINGIN

Artikel 1 Kabinet der Koningin

Uitgaven

De mutatie (– 100) kan in hoofdzaak worden verklaard uit terughoudendheid bij het gevoerde personele en materiële beleid.

B.3 COMMISSIE VAN TOEZICHT BETREFFENDE DE INLICHTINGEN- EN VEILIGHEIDSDIENSTEN

Artikel 1 Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten

Uitgaven

De mutatie (– 386) is het gevolg van een niet volledig bezette personele formatie gedurende het gehele jaar.

B.4 BATEN-LASTENDIENST DIENST PUBLIEK EN COMMUNICATIE

B.4.1 Exploitatie-overzicht 2009

	(1)	(2)	(3)	(4) = (1)+(2)+(3)	(5)	(6) = (5) – (4)
Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) 1e suppletore begroting	Mutaties (+ of –) 2e suppletore begroting	Totaal geraamd	Realisatie	Slotwetmutaties (=+ of –)(+ = tekortschietend geraamd bedrag
Baten
Opbrengst moederdepartement	6 457	–	–	6 457	7 391	934
Opbrengst ov. departementen	35 944	–	–	35 944	49 318	13 374
Opbrengst derden	550	–	–	550	499	– 51
Rentebaten	10	–	–	10	0	– 10
Buitengewone baten	–	–	–	–	–	–
Exploitatiebijdrage	–	–	–	–	–	–
Totaal baten	42 961	–	–	42 961	57 335	14 374
Lasten
Apparaatskosten
– personele kosten	10 034	–	–	10 034	10 402	368
– materiële kosten	32 717	–	–	32 717	46 953	14 236
Rentelasten	210	–	–	210	69	– 141
Afschrijvingskosten
– materieel	–	–	–	–	7	7
– immaterieel	–	–	–	–	–	–
Overige lasten
– dotaties voorzieningen	–	–	–	–	844	844
– buitengewone lasten	–	–	–	–	–	–
Totaal lasten	42 961	–	–	42 961	58 275	15 314
Resultaat met bestemde aanw.	–	–	–	–	–	–
Saldo van baten en lasten	0	–	–	0	– 940	– 940

Toelichting exploitatieoverzicht

De fors hoger dan geraamde opbrengsten van overige departementen resp. de materiële kosten hangen vooral samen met het in shared service gaan van communicatiediensten zoals campagnemanagement. De één op één aan opdrachtgevers door te belasten externe kosten en de daadwerkelijke verrekening daarvan worden als lasten en baten verantwoord.

Kasstroomoverzicht 2009

		(1)	(2)	(3)	(4) = (1)+(2)+(3)	(5)	(6)=(1)+(2)+(3)+(5)
	Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) 1e suppletore begroting	Mutaties (+ of –) 2e suppletore begroting	Stand 2e suppletore begroting	Mutatie (+ of –) Slotwet	Stand slotwet (= realisatie)
1.	Rekening-courant RHB 1 januari 2009	10 683	–	–	10 683	– 10 940	– 257
2.	Totaal operationele kasstroom	–	–	–	–	415	415
	Totaal investeringen (-/-)	–	–	–	–	–	–
	Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)	–	–	–	–	–	–
3.	Totaal investeringskasstroom	–	–	–	–	–	–
	Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)	–	–	–	–	–	–
	Eenmalige storting door moederdepartement (+)	–	–	–	–	–
	Aflossingen op leningen (-/-)	–	–	–	–	–	–
	Beroep op leenfaciliteit (+)	–	–	–	–	–	–
4.	Totaal financieringskasstroom	–	–	–	–	–	–
5.	Rekening-courant RHB 31 december 2009 (=1+2+3+4)	10 683	–	–	10 683	– 10 525	158

Toelichting kasstroomoverzicht

De stand van de rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding per 31 december is enigszins hoger dan de stand per 1 januari. Dit is voornamelijk veroorzaakt door een afname van de debiteurenpositie van DPC.