31 444 XIV
Slotwet en jaarverslag van het ministerie van Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit 2007

nr. 5
NOTA VAN VERBETERING

Ontvangen 21 mei 2008

Samenvattende verantwoordingsstaat inzake baten-lastendiensten

Bedragen x € 1 000

	(1)	(2)	(3)
Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Realisatie	Verschil realisatie en oorspronkelijke vastgestelde begroting
Dienst Regelingen
Totale baten	139 204	164 389	25 185
Totale lasten	139 204	179 567	40 363
Saldo van baten en lasten	0	– 15 178	– 15 178
Totale kapitaalontvangsten	12 400	24 000	11 600
Totale kapitaaluitgaven	27 235	47 214	19 979

Financieel resultaat

Het vaststellen van de financiële verantwoording en resultaatbestemming is de verantwoordelijkheid van de Secretaris-Generaal van LNV, in zijn hoedanigheid van eigenaar voor de Dienst Regelingen (DR.) Vooruitlopend op de besluitvorming hieromtrent is het saldo van baten en lasten over het boekjaar 2007 van € 15,2 mln. negatief, gerubriceerd onder het eigen vermogen. Bij begroting 2009 zal de dekking hiervan worden aangegeven.

Dit negatieve resultaat is opgebouwd uit een exploitatietekort op de reguliere werkzaamheden van circa € 5,0 mln., onvoorziene kosten met betrekking tot ICT en hogere automatiseringskosten dan begroot (ook in relatie tot de gestegen omzet) van € 4,8 mln. en afwaarderingen op nog niet in gebruik genomen ontwikkelde software van € 5,4 mln.

De exploitatiereserve is gebonden aan een maximumomvang van 5% van de gemiddelde jaaromzet ultimo jaar, berekend over de laatste drie jaar. De maximaal toegestane omvang van de exploitatiereserve bedraagt€ 7,79 mln. (2006: € 7,37 mln.).

Balans per 31 december 2007

(x € 1 000)

	31-12-2007	31-12-2006
Activa
Immateriële vaste activa	47 460	39 452
Materiële vaste activa
– grond en gebouwen	1 335	1 153
– installaties en inventarissen	1 858	1 928
– overige materiële vaste activa	6 353	2 789
Debiteuren	4 391	9 550
Nog te ontvangen	9 898	20 630
Liquide middelen	752	16 829
Totaal activa	72 047	92 331
Passiva
Eigen Vermogen
– exploitatiereserve	– 43 867	8 562
– verplichte reserves	47 062	0
– onverdeeld resultaat	– 15 178	– 4 573
Leningen bij het MvF	32 846	27 000
Schuld aan het Moederdepartement	0	0
Voorzieningen	0	2 528
Crediteuren	5 967	13 113
Nog te betalen	45 217	45 701
Totaal passiva	72 047	92 331

Gespecificeerde verantwoordingsstaat 2007

(x € 1 000)

	(1)	(2)	(3)=(2)-(1)
Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Realisatie	Verschil realisatie en oorspronkelijk vastge-stelde begroting
Baten
Opbrengst moederdepartement	127 233	145 256	18 023
Opbrengst overige departementen	587	2 239	1 652
Opbrengst derden	10 784	16 416	5 632
Rentebaten	600	478	– 122
Totaal baten	139 204	164 389	25 185
Lasten
Apparaatskosten
* personele kosten	73 095	89 573	16 478
* materiële kosten	48 730	73 333	24 603
Rentelasten	1 137	1 344	207
Afschrijvingskosten
* materieel	934	3 883	2 949
* immaterieel	15 308	11 434	– 3 874
Overige lasten	0	0	0
* Dotaties voorzieningen	0	0	0
* Buitengewone lasten	0	0	0
Totaal lasten	139 204	179 567	40 363
Saldo van baten en lasten	0	– 15 178	– 15 178

Kasstroomoverzicht 2007

(Bedragen x € 1 000)

		(1)	(2)	(3)=(2)-(1)
Omschrijving		Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Realisatie	Verschil realisatie en oorspronkelijk vastge-stelde begroting
1.	Rekening-courant RHB 1 januari 2007	33 226	16 826	– 16 400
2.	Totaal operationele kasstroom	14 242	7 142	– 7 100
	Totaal investeringen (-/-)	– 12 400	– 32 379	– 19 979
	Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)	0	0	0
3.	Totaal investeringskasstroom	– 12 400	– 32 379	– 19 979
	Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)	0	0	0
	Eenmalige storting door het moederdepartement (+)	0	0	0
	Aflossingen op leningen (-/-)	– 14 835	– 14 835	0
	Beroep op leenfaciliteit (+)	12 400	24 000	11 600
4.	Totaal financieringskasstroom	– 2 435	9 165	11 600
5.	Rekening-courant RHB 31 december 2007	32 633	754	– 31 879
	(=1+2+3+4)