26 544
Wijziging van de begroting van de uitgaven en de ontvangsten van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen (VIII) voor het jaar 1998 (slotwet)

nr. 2
MEMORIE VAN TOELICHTING

ALGEMEEN DEEL

Inleiding

De opbouw van deze memorie van toelichting is als volgt:

1. Aansluiting met de ontwerp begroting en vorige suppletoire begrotingen 1998

2. Algemene toelichting op de mutaties

3. Nadere toelichting op de mutaties

4. Ontwikkelingen per beleidsterrein

5. Artikelsgewijze toelichting

Wanneer in deze memorie van toelichting wordt gesproken over de ontwerp begroting 1998, de eerste suppletoire begroting 1998 en de tweede suppletoire begroting 1998 wordt verwezen naar de memorie van toelichting bij:

– de ontwerp begroting 1998: kamerstukken II 1997/1998 25 600 VIII, nr. 1 en 2.

– de eerste suppletoire begroting 1998: kamerstukken II 1997/1998 25 989 VIII, nr. 1 en 2.

– de tweede suppletoire begroting 1998: kamerstukken II 1997/1998 26 324 VIII, nr. 1 en 2.

1. Aansluiting met de ontwerp begroting en vorige suppletoire begrotingen 1998

Met dit wetsvoorstel wordt voorgesteld de begroting van de verplichtingen te verlagen met f 770,5 miljoen, de uitgaven en de ontvangsten te verhogen met respectievelijk f 121,7 miljoen en f 109,6 miljoen.

Van begroting 1998 naar slotwet 1998 (bedragen x f 1 miljoen)

 VerplichtingenUitgavenOntvangsten
Stand ontwerp begroting 1998 (excl. intern. samenwerking)40 713,938 804,63 412,4
IS-aandeel 104,5 
Totaal ontwerp begroting40 713,938 909,13 412,4
Nota van wijziging– 1 430,070,00,0
Amendementen   
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199839 283,938 979,13 412,4
Mutaties eerste suppletoire begroting 19982 265,8545,6– 3,3
Mutaties tweede suppletoire begroting 1998– 384,2557,7– 123,8
Mutaties slotwet 1998 opgenomen in dit wetsvoorstel– 770,5121,7109,6
Stand rekening 199840 395,040 204,13 394,9

2. Algemene toelichting op de mutaties

In deze slotwet wordt voorgesteld de standen ten opzichte van de standen in de tweede suppletoire begroting 1998 te wijzigen. De mutaties zijn als volgt verdeeld over autonome, beleidsmatige en technische mutaties:

Bedragen x f 1 miljoen

 Verplich-tingenUitgavenOntvangstenUitgaven minus ontvangsten
Technische mutaties26,720,4– 1,722,1
Autonome mutaties– 812,294,793,01,7
Beleidsmatige mutaties15,06,618,3– 11,7
Totaal slotwet 1998– 770,5121,7109,612,1

De technische mutaties zijn voor het totaal van de rijksuitgaven budgettair neutraal. Het saldo van de technische mutaties (uitgaven minus ontvangsten) bedraagt f 22,1 miljoen. Technische mutaties ontstaan door bijstellingen uit aanvullende posten, in- en externe overboekingen en desalderingen.

De autonome (mee- en tegenvallers) en beleidsmatige mutaties volgen de regels budgetdiscipline. Dit houdt in dat deze mutaties in evenwicht moeten zijn, behoudens een generale bijdrage van het kabinet aan de begroting of van de begroting aan het kabinet.

Het saldo van de autonome mutaties is een tegenvaller van f 1,7 miljoen (f 94,7 miljoen meer uitgaven minus f 93,0 miljoen meer ontvangsten), terwijl enkele kleine beleidsmatige mutaties leiden tot een meevaller van f 11,7 miljoen.

Het saldo van de autonome en beleidsmatige mutaties in bovenstaande tabel is een verlaging van de begroting met f 10 miljoen (f 1,7 miljoen minus f 11,7 miljoen). Met dit bedrag wordt de eindejaarsmarge 1998 verhoogd.

Opbouw eindejaarsmarge (bedragen x f 1 miljoen)

Eindejaarsmarge 2e suppletoire begroting 1998– 12,7
Eindejaarsmarge slotwet– 10,0
Totaal– 22,7

3. Nadere toelichting op de mutaties

Autonome en beleidsmatige mutaties f 10 miljoen

In de volgende tabel zijn de autonome en beleidsmatige posten groter dan f 10 miljoen uitgesplitst in meer- en minder uitgaven en ontvangsten.

Tegenvallers/beleidsmatige verhogingen1Meevallers/beleidsmatige verlagingen2
Afrekeningen11,2GOA13,3
Formatie14,1Leerlingenvolume22,6
Media110,6Media110,6
Sportrechten41,4Sportrechten41,4
Overig11,2Intertemporele compensatie10,6
Verhoging eindejaarsmarge10,0  
Totaal198,5Totaal198,5

1 Uitgavenverhogingen en ontvangstenverlagingen.

2 Uitgavenverlagingen en ontvangstenverhogingen.

Tegenvallers/beleidsmatige verhogingen

Afrekeningen f 11,2 miljoen

Onder deze post hebben zich op een flink aantal beleidsterreinen kleine mee- en tegenvallers voorgedaan, die per saldo leiden tot een tegenvaller van f 11,2 miljoen.

Formatie f 14,1 miljoen

Dit betreft een saldo van bijstellingen op de uitgaven voor formatie. De belangrijkste is een ramingstechnische bijstelling van f 9 miljoen op het gehanteerde percentage voor verzilvering.

Sportrechten f 41,4 miljoen

Er zijn uitgaven ten laste van de omroepreserve gedaan voor de sportrechten (matchingfund). De onttrekking aan de omroepreserve leidt ook tot een ophoging van het ontvangstenbudget.

Overige uitgaven f 11,2

De overige uitgaven bij diverse beleidsterreinen salderen tot een tegenvaller van f 11,2 miljoen.

Meevallers/beleidsmatige verlagingen

GOA f 13,3 miljoen

Het budget voor Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid is onder meer bestemd voor onderwijs aan asielzoekerskinderen die korter dan één jaar in Nederland zijn. Op het budget is f 13,3 miljoen minder uitgegeven dan geraamd doordat voor het schooljaar 1998/1999 meerdere toekenningsmomenten zijn geïntroduceerd. Niet alle uitgaven konden daardoor in 1998 plaatsvinden.

Leerlingenvolume f 22,6 miljoen

Door lagere aantallen leerlingen en studenten zijn er meevallers bij de beleidsterreinen primair onderwijs, voortgezet onderwijs en studiefinancieringsbeleid.

Ontvangsten Media f 110,6 miljoen

Op het beleidsterrein cultuur is er een hogere rente-ontvangst op de omroepreserve van f 5,3 miljoen, hogere reclame-inkomsten van f 48 miljoen en hogere opbrengsten omroepbijdragen f 57,3 miljoen. Het corresponderende uitgavenartikel is met hetzelfde bedrag verhoogd in verband met dotatie van deze bedragen aan de algemene omroepreserve.

Intertemporele compensatie f 10,6 miljoen

Het is in 1998 op verschillende beleidsterreinen nodig gebleken om uitgaven door te schuiven naar 1999. De vertragingen van het beleidsterrein beroepsonderwijs en volwasseneneducatie (f 12,4 miljoen) en cultuur (– f 9,2 miljoen) zijn daarbij de grootste. Bij voorjaarsnota 1999 wordt bezien hoe met deze posten zal worden omgegaan.

Technische mutaties f 22,1 miljoen

De technische mutaties zijn voor het totaal van de rijksuitgaven budgettair neutraal. Het saldo van de technische mutaties (uitgaven min ontvangsten) bedraagt f 22,1 miljoen. Technische mutaties ontstaan door bijstellingen uit aanvullende posten, in- en externe overboekingen en desalderingen.

Verplichtingen mutaties – f 770,5 miljoen

De belangrijkste redenen voor de negatieve verplichtingenbijstelling zijn de volgende:

• Op de beleidsterreinen beroepsonderwijs en volwasseneneducatie en onderzoek en wetenschapsbeleid worden verplichtingen met een omvang van – f 213,8 miljoen respectievelijk – f 146,2 miljoen die in 1999 tot betaling komen, pas in 1999 aangegaan in plaats van in 1998.

• Op het beleidsterrein cultuur is van de mogelijkheid om tot maximaal f 500 miljoen garanties te verstrekken op grond van de Indemniteitsregeling (ter verlaging van de verzekeringskosten van tentoonstellingen van bijzonder belang) slechts voor f 40 miljoen gebruik gemaakt. Daarnaast is een garantie van f 5 miljoen verstrekt aan het archelogisch dienstencentrum Joan Willems Stichting.

4. Ontwikkelingen per beleidsterrein

BELEIDSTERREIN 17 MINISTERIE ALGEMEEN

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Beleidsterrein 17VerplichtingenUitgavenOntvangsten
Stand ontwerpbegroting 1998582 428582 4281 250
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998582 428582 4281 250
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19989 2099 209 
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199864 35864 3581 183
Nieuwe mutaties26 0949 138317
Stand rekening682 089665 1332 750

Algemeen

Voor het beleidsterrein ministerie algemeen is sprake van een stijging van de uitgaven en de ontvangsten met respectievelijk f 9,1 miljoen en f 0,3 miljoen ten opzichte van de 2e suppletoire begroting 1998. De verplichtingen zijn met f 26,1 miljoen verhoogd.

Belangrijke mutaties

De belangrijkste mutaties op de uitgaven zijn een verlaging van f 9 miljoen door de vertraging van de invoering van het onderwijsnummer, een bijdrage aan de IB-Groep voor het verbeteren van de telefonische bereikbaarheid (f 6 miljoen), de OCenW-bijdrage voor het project Herontwerp (f 5 miljoen) en de bijdrage aan de IB-Groep voor de organisatie van de examendiensten (f 5,7 miljoen). Op grond van de eindejaarmarge afspraken komen de niet bestede middelen 1998 van f 4,2 miljoen voor het millenniumproof maken van de geautomatiseerde systemen in 1999 beschikbaar.

Het verschil tussen de uitgavenmutatie en de verplichtingenmutatie heeft zijn oorzaak in het afsluiten van meerjarige contracten.

BELEIDSTERREIN 18 PRIMAIR ONDERWIJS

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Beleidsterrein 18VerplichtingenUitgavenOntvangsten
Stand ontwerpbegroting 199810 334 57110 297 40543 468
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199810 334 57110 297 40543 468
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19981 224 57672 9864 407
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 949 209241 906– 3 519
Nieuwe mutaties20 83011 1361 772
Stand rekening10 630 76810 623 43346 128

Algemeen

Voor het primair onderwijs is sprake van een verhoging van de uitgaven ten opzichte van de tweede suppletoire begroting 1998 van f 11,1 miljoen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door meer uitgaven op het personele artikel (f 14,5 miljoen) en minder uitgaven op artikel 18.05 (overige uitgaven) (– f 3,7 miljoen).

De verplichtingen zijn in deze periode met f 20,8 miljoen bijgesteld. Het verschil van f 9,7 miljoen tussen de verplichtingenmutatie en de uitgavenmutatie wordt veroorzaakt door aangegane verplichtingen op artikel 18.05 (overige uitgaven) en enkele verplichtingen die net over de jaargrens heengaan, zodat zij kaseffecten hebben in een ander jaar. Dit laatste is het geval op artikel 18.02 en 18.03.

De ontvangsten zijn toegenomen met f 1,8 miljoen ten opzichte van de 2e suppletoire begroting. Dit is voornamelijk het saldo van enkele desalderingen (f 10,2 miljoen) en minder afrekeningen (– f 6,3 miljoen).

Belangrijke mutaties

De belangrijkste uitgaven zijn:

• formatie (f 10,5 miljoen)

• leerlingen volume (– f 4,6 miljoen)

Verder is er een bedrag van f 4,5 miljoen doorgeschoven naar volgend jaar, is het GOA budget met f 7 miljoen verlaagd en tot slot is een opbrengst van f 1,3 miljoen uit de gewichtenregeling 1,25 leerlingen herbesteed.

BELEIDSTERREIN 19 VOORTGEZET ONDERWIJS

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Beleidsterrein 19VerplichtingenUitgavenOntvangsten
Stand ontwerpbegroting 19987 425 6957 245 79418 450
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19987 425 6957 245 79418 450
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998146 501118 521 
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998243 691146 82211 000
Nieuwe mutaties– 19 275– 16 8753 279
Stand rekening7 796 6127 494 26232 729

Algemeen

De uitgaven voor het voortgezet onderwijs zijn met f 16,9 miljoen achtergebleven ten opzichte van de in de tweede suppletoire begroting 1998 vastgestelde begrotingsstand. De verplichtingenstand is met f 19,3 miljoen verlaagd. De realisatie van de ontvangsten ligt f 3,3 miljoen hoger.

Belangrijke mutaties

Belangrijke mutaties bij de uitgaven doen zich met name voor bij de personele uitgaven, te weten:

• wegens kasritme verschillen tussen toekenning en uitputting van leerlingmiddelen voor 1e opvang asielzoekers valt in 1998 een bedrag van f 6,3 miljoen vrij;

• de deelname aan samenwerkingsverbanden (bestuurlijke krachtenbundeling) voor het schooljaar 1998/1999 is lager dan geraamd (– f 4,9 miljoen);

• er is een lager aantal leerlingen van asielzoekers in het voortgezet onderwijs ingestroomd dan oorspronkelijk is geraamd; het budget voor leerlingvolume is hierdoor met f 4,3 miljoen verlaagd.

BELEIDSTERREIN 20 BEROEPSONDERWIJS EN VOLWASSENENEDUCATIE

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Beleidsterrein 20VerplichtingenUitgavenOntvangsten
Stand ontwerpbegroting 19984 307 0804 202 62781 707
Nota van wijziging60 00060 000 
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19984 367 0804 262 62781 707
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998441 791111 065 
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998105 61940 090– 30 000
Nieuwe mutaties– 213 846– 19 116– 26 034
Stand rekening4 700 6444 394 66625 673

Algemeen

Voor het beleidsterrein beroepsonderwijs en volwasseneneducatie is sprake van een daling met f 19,1 miljoen van de uitgaven vergeleken met de tweede suppletoire begroting 1998. De totale verplichtingenmutatie voor deze periode bedraagt – f 213,8 miljoen. De realisatie van de ontvangsten ligt f 26 miljoen lager.

Belangrijke mutaties

De grootste mutatie betreft de verplichtingen. Voor dit beleidsterrein geldt met uitzondering van de overige uitgaven een verplichtingenregime, waarbij de aan te gane verplichtingen geheel in het daaropvolgend jaar tot uitgaven leiden (t-1). In afwijking van dit standaard regime is het niet mogelijk gebleken de uitgave voor 1999 geheel in 1998 te verplichten. Dit was onder andere het geval bij de wachtgelden, de afrekeningen, de examens en de additionele vergoedingen.

Mede omdat er een vertraging is ontstaan in de toekenning van de vergoeding in het kader van het Europees Sociaal Fonds, is het totaal van de ontvangsten in 1998 f 26 miljoen lager dan geraamd.

BELEIDSTERREIN 21 HOGER BEROEPSONDERWIJS

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Beleidsterrein 21VerplichtingenUitgavenOntvangsten
Stand ontwerpbegroting 19982 602 9342 563 5326 004
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19982 602 9342 563 5326 004
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199869 37872 4628 700
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199849 93549 6402 140
Nieuwe mutaties– 57 552– 8 11550
Stand rekening2 664 6952 677 51916 894

Algemeen

Voor het beleidsterrein hoger beroepsonderwijs is sprake van een daling met f 8,1 miljoen van de uitgaven vergeleken met de tweede suppletoire begroting 1998. De totale verplichtingenmutatie voor deze periode bedraagt – f 57,6 miljoen. Het ontvangstenartikel is met f 0,1 miljoen verhoogd.

Belangrijke mutaties

Van de mutaties, die uiteindelijk hebben geleid tot een verlaging van het uitgavenbudget met f 8,1 miljoen zijn de belangrijkste:

• een overboeking van f 2,1 miljoen naar artikel 17.06 aan de financiering van de Projectorganisatie kunstvakonderwijs (artikel 21.01);

• een verlaging van f 2,5 miljoen in verband met een lagere realisatie op specifieke toekenningen (artikelen 21.01 en 21.04);

• een bedrag van f 1,7 miljoen in verband met het doorschuiven van projectgelden voor informatie- en communicatietechnologie van 1998 naar 1999 (artikel 21.04).

Als gevolg van enkele substantiële aanpassingen van de verplichtingenraming zijn de verplichtingen bijna f 50 miljoen meer verlaagd dan de uitgaven. De belangrijkste aanpassing betreft een verschuiving van 1998 naar 1999 van in totaal f 47,8 miljoen, die betrekking heeft op de budgetten voor de zogenaamde nieuwe wachtgelders, het flankerend beleid kunstvakonderwijs en de normatieve exploitatievergoeding.

BELEIDSTERREIN 22 WETENSCHAPPELIJK ONDERWIJS

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Beleidsterrein 22VerplichtingenUitgavenOntvangsten
Stand ontwerpbegroting 19985 472 6225 345 4343 470
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19985 472 6225 345 4343 470
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998– 83420 785 
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998127 66589 286 
Nieuwe mutaties63 356– 2 486– 690
Stand rekening5 662 8095 453 0192 780

Algemeen

Voor het beleidsterrein wetenschappelijk onderwijs is er sprake van een daling van de uitgaven met f 2,5 miljoen ten opzichte van de 2e suppletoire begroting 1998. De verplichtingen zijn in deze periode met f 63,4 miljoen verhoogd. De ontvangsten zijn f 0,7 miljoen lager.

Belangrijke mutaties

De daling van de uitgaven met f 2,5 miljoen betreft het saldo van een loonbijstelling ten behoeve van academische ziekenhuizen, interne overboekingen binnen zowel het beleidsterrein zelf als binnen het ministerie van OCenW en lagere kosten dan begroot van uitkeringen na ontslag voor kleine wo-instellingen, adviseurs academische ziekenhuizen, internationalisering, beurzen en toelagen, ontwikkelingsgeneeskunde en majeure schaden.

De in de slotwet 1998 vermelde mutatie verplichtingen van (per saldo) f 63,4 miljoen wordt vooral verklaard door

• een correctie van diverse slotwet-uitgavenmutaties die in 1998 zijn vastgelegd met gelijktijdig kaseffecten voor zowel 1998 als 1999 en volgende jaren op artikel 22.01 (f 35,5 miljoen);

• een correctie van een verplichting aangegaan op artikel 22.02 van f 32,2 miljoen. De verplichting in kwestie was in eerste instantie alleen voor 1998 gemuteerd, terwijl hier sprake was van een aangegane meerjarige verplichting.

• de doorwerking van de mutatie «experimenten dualisering (innovatie-wo)» naar 1999: – f 8,4 miljoen.

BELEIDSTERREIN 23 ONDERZOEK EN WETENSCHAPSBELEID

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Beleidsterrein 23VerplichtingenUitgavenOntvangsten
Stand ontwerpbegroting 19981 305 0421 304 910168 375
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19981 305 0421 304 910168 375
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998152 8404 322– 3 652
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199885 99338 22431 495
Nieuwe mutaties– 146 184– 1 376– 444
Stand rekening1 397 6911 346 080195 774

Algemeen

Voor het beleidsterrein onderzoek en wetenschapsbeleid is sprake van een daling met f 1,4 miljoen van de uitgaven vergeleken met de 2e suppletoire begroting 1998. De totale verplichtingenmutatie voor deze periode bedraagt – f 146,2 miljoen. De realisatie van de ontvangsten ligt f 0,4 miljoen lager.

Belangrijke mutaties

De belangrijkste oorzaak voor de daling van de verplichtingenmutaties is voor f 130,8 miljoen bepaald door het uitstellen van het aangaan van verplichtingen voor internationale instellingen.

BELEIDSTERREIN 24 HUISVESTING

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Beleidsterrein 24VerplichtingenUitgavenOntvangsten
Stand ontwerpbegroting 1998000
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998000
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199815 03015 0309 059
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 3 529– 3 5291 783
Nieuwe mutaties5 0065 006– 3 191
Stand rekening16 50716 5077 651

Algemeen

Als gevolg van de decentralisatie van de huisvesting omvat het beleidsterrein thans enkel nog de nazorg van het afrekenen van oude vergoedingsjaren en de afwikkeling van oude huisvestingsberoepen.

Belangrijke mutaties

Een bedrag van f 1,1 miljoen van de totale uitgavenstijging van f 5 miljoen heeft betrekking op een overboeking van opbrengsten van verkoop van schoolgebouwen gerealiseerd door de Dienst der Domeinen. Dit bedrag is ingezet voor de afwikkeling van oude beroepen inzake huisvestingsvoorzieningen vo/bve.

De resterende verhoging van f 2,9 miljoen betreft de realisatie van het afrekenen po en de afwikkeling van bezwaren/beroepen po, vo en bve.

BELEIDSTERREIN 25 STUDIEFINANCIERINGSBELEID

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Beleidsterrein 25VerplichtingenUitgavenOntvangsten
Stand ontwerpbegroting 19984 303 8564 303 8561 441 500
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19984 303 8564 303 8561 441 500
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199862 20062 200– 51 200
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199874 96874 96818 400
Nieuwe mutaties9 3809 380– 34 981
Stand rekening4 450 4044 450 4041 373 719

Algemeen

De verplichtingen en uitgaven voor studiefinanciering en tegemoetkoming studiekosten zijn gestegen met f 9,3 miljoen ten opzichte van de 2e suppletoire begroting. De ontvangsten zijn gedaald met f 35 miljoen.

Belangrijke mutaties

Er zijn extra uitgaven geweest voor STOEB-ALR (f 17 miljoen) en de post bijstelling (f 11 miljoen). Bij de post bijstelling van f 11 miljoen gaat het om de onderdelen lesgeldvoorschotten en achterstallig lager recht.

Verder zijn door lagere aantallen rechthebbenden voor de regelingen aanvullende beurs en de regeling TS17 – en een hoger aantal voor de TSD en VO18+ per saldo de uitgaven f 10,3 miljoen lager.

Op de relevante ontvangsten voor studiefinanciering en onderwijsretributies is er sprake van een tegenvaller van f 10,8 miljoen. Dat bestaat uit een tegenvaller van f 64,2 miljoen op de relevante ontvangsten studiefinanciering en een meevaller op de lesgeldontvangsten van f 53,4 miljoen.

Daarnaast is er een tegenvaller op de niet relevante ontvangsten (ontvangsten op leningen verstrekt na 1992) van f 24,2 miljoen. Het totale verschil komt daarmee op een tegenvaller van f 35 miljoen.

BELEIDSTERREIN 26 OVERIGE PROGRAMMA-UITGAVEN

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Beleidsterrein 26VerplichtingenUitgavenOntvangsten
Stand ontwerpbegroting 1998554 766554 786219
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998554 766554 786219
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199845 57329 0068 000
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 318 168– 318 548 
Nieuwe mutaties– 7 445– 23 500572
Stand rekening274 726241 7448 791

Algemeen

Op het beleidsterrein overige programma-uitgaven bedraagt de mutatie voor de verplichtingen – f 7,4 miljoen en voor de uitgaven – f 23,5 miljoen. De ontvangsten zijn met f 0,6 miljoen naar boven bijgesteld.

Belangrijke mutatie

De belangrijkste mutatie is een verlaging van de uitgaven voor informatie- en communicatietechnologie met f 10,8 miljoen.

BELEIDSTERREIN 27 CULTUUR

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Beleidsterrein 27VerplichtingenUitgavenOntvangsten
Stand ontwerpbegroting 19983 824 8732 508 3191 647 912
Nota van wijziging– 1 490 00010 000 
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19982 334 8732 518 3191 647 912
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199899 57430 03221 365
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998134 460134 460– 156 237
Nieuwe mutaties– 450 837158 563168 964
Stand rekening2 118 0702 841 3741 682 004

Algemeen

Voor het beleidsterrein cultuur bedraagt de totale verplichtingenmutatie een verlaging met f 450,8 miljoen. Met betrekking tot de uitgaven is sprake van een stijging van f 158,6 miljoen ten opzichte van de tweede suppletoire begroting 1998. De realisatie van de ontvangsten ligt f 169 miljoen hoger.

Belangrijke mutaties

De verlaging van de verplichtingenruimte wordt voornamelijk veroorzaakt door een bijstelling van – f 455 miljoen op het garantie-artikel 27.05; dit bedrag hoefde in 1998 niet aangewend te worden. De verplichting aan het VUT-fonds is verschoven van december 1998 naar begin 1999.

Bij Media zijn de uitgaven met f 110,6 miljoen toegenomen in de vorm van een dotatie aan de algemene omroepreserve op grond van hogere reclame-inkomsten en hogere opbrengsten omroepbijdragen. Voorts zijn bij media uitgaven ten laste van de omroepreserve gedaan voor de sportrechten f 41,4 miljoen, welke worden gefinancierd door een onttrekking aan de algemene omroepreserve.

5. Artikelsgewijze toelichting

Wetsartikel 1 (uitgaven/verplichtingen) en Wetsartikel 2 (ontvangsten)

Artikel 17.06 Personeel en materieel ministerie

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 17.06VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998366 749366 749
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998366 749366 749
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998– 490– 490
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199826 61126 611
Nieuwe mutaties5 377– 11 301
Stand rekening398 247381 569

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 17.06VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties1 3181 318
2. Overboekingen (extern)9090
4. Overboekingen (intern)1 2281 228
2. Autonome mutaties8 212– 8 466
1. Diversen8 212– 8 466
3. Beleidsmatige mutaties– 4 153– 4 153
1. Intertemporele compensatie– 4 153– 4 153
Totaal5 377– 11 301

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.2

Voor de huur van de huisvesting van de projectorganisatie kunstvakonderwijs en de huur van een extra verdieping aan de Denemarkenlaan (i.e. een dependance van het hoofdgebouw in Zoetermeer) is f 0,2 miljoen overgemaakt aan het ministerie van Volkshuisvesting Ruimtelijke Ordening en Milieu. Naar het ministerie van Algemene Zaken is f 10 000,– overgeboekt in verband met een aandeel in de variabele kosten voor 1998 van de Postbus 51-infolijn (telefonische informatiedienst van de samenwerkende voorlichtingsdiensten).

Ten behoeve van het Traineeproject Rijksoverheid cohort 1998 is f 0,3 miljoen van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties ontvangen.

1.4

Naar de Inspectie van het Onderwijs is f 0,5 miljoen overgemaakt als compensatie voor de gestegen salariskosten. Aan de IB-Groep is voor de invoeringskosten van beleidswijzigingen f 1,2 miljoen ter beschikking gesteld.

Voor de apparaatskosten van de eenheid Europees Sociaal Fonds (ESF) is ten laste van het beleidsterrein 20 (beroepsonderwijs en volwasseneneducatie) f 0,3 miljoen overgeboekt naar dit artikel. Ten laste van het beleidsterrein 21 (hoger beroepsonderwijs) is voor de inrichting van de projectorganisatie kunstvakonderwijs (loonkosten en inrichting pand) f 2,1 miljoen overgemaakt naar dit artikel, waar de uitgaven op drukken. Ten laste van het beleidsterrein 27.01 (kunsten) is f 0,5 miljoen naar dit artikel overgeboekt ten behoeve van de personeelskosten Rijksakademie van Beeldende Kunsten.

2.1

De invoering van het onderwijsnummer heeft in 1998 vertraging opgelopen. Het artikel is hierdoor verlaagd met f 9 miljoen.

Het artikel is verhoogd met een bedrag van f 1 miljoen voor de financiering van de onderwijskaart. Deze wordt met ingang van 1998 jaarlijks uitgebracht door de Inspectie van het Onderwijs.

Ten behoeve van het «Grote steden-beleid» is f 0,9 miljoen en voor de projectkosten ICES-KIS f 0,7 miljoen aan dit artikel toegevoegd.

Tenslotte is bij diverse directies van het Bestuursdepartement in totaal f 2 miljoen minder uitgegeven op de apparaatskosten dan was geraamd.

Het verschil tussen de uitgavenmutatie en de verplichtingenmutatie heeft zijn grondslag in het afsluiten van meerjarige contracten met Eurest (catering), de Gast (schoonmaak), OCÉ (kopieer) en VNV (beveiliging).

3.1

Via intertemporele compensatie komen de middelen voor het millenniumproof maken van de geautomatiseerde systemen die niet besteed zijn in 1998, een bedrag van f 4,2 miljoen, in 1999 ter beschikking.

Artikel 17.07 Personeel en materieel IB-Groep

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 17.07VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998141 016141 016
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998141 016141 016
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19989 6999 699
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199833 19133 191
Nieuwe mutaties20 03220 032
Stand rekening203 938203 938

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 17.07VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties9 0329 032
4. Overboekingen (intern)9 0329 032
3. Beleidsmatige mutaties11 00011 000
1. Herontwerp5 0005 000
2. Telefonische bereikbaarheid6 0006 000
Totaal20 03220 032

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

Voor publicaties in de informatiekrant van de IB-Groep is door de directies Beroepsonderwijs en Volwasseneneducatie, Hoger Beroepsonderwijs en de directie Wetenschappelijk Onderwijs een bedrag van f 0,1 miljoen ter beschikking gesteld. De verlenging van het contract met de openbaar vervoer bedrijven voor de OV jaarkaart met 3 maanden is door beleidsterrein 25 (Studiefinancieringsbeleid) gefinancierd met een overboeking van f 2 miljoen. De bijdrage voor de organisatie van de examens door beleidsterrein 20 (Beroepsonderwijs en Volwasseneneducatie) aan de IB-Groep heeft overboeking van f 5,7 miljoen tot gevolg. De invoeringskosten van beleidswijzigingen voor een bedrag van f 1,2 miljoen zijn gefinancierd uit een overboeking van artikel 17.06 (personeel en materieel ministerie).

3.1 en 3.2

De IB-Groep heeft in 1998 gewerkt aan verbetering van de telefonische bereikbaarheid. Hiervoor is een bedrag van f 6 miljoen ter beschikking gesteld. De voortgang van het proces van herontwerp, een grondige reorganisatie van bedrijfsprocessen en geautomatiseerde systemen bij de IB-Groep, is mogelijk gemaakt door een bijdrage van f 5 miljoen.

Artikel 17.08 Personeel en materieel Inspectie van het onderwijs

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 17.08VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199866 27466 274
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199866 27466 274
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998  
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19983 5833 583
Nieuwe mutaties1 6911 295
Stand rekening71 54871 152

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 17.08VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties548548
4. Overboekingen (intern)548548
2. Autonome mutaties1 143747
1. Diversen1 143747
Totaal1 6911 295

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

Van het artikel personeel en materieel ministerie is een bedrag van f 0,5 miljoen overgeboekt als compensatie voor het tekort op het salarisbudget van de Inspectie van het Onderwijs.

2.1

De sterk gestegen salariskosten onder meer als gevolg van de CAO voor de sector Rijk 1997–1999 maken een verhoging met f 1,7 miljoen noodzakelijk. Door een aantal investeringen in automatisering en huisvesting te verschuiven naar 1999 heeft de Inspectie het tekort over 1998 met f 1 miljoen kunnen verlagen.

Artikel 17.09 Personeel en materieel adviesraden

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 17.09VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 19988 3898 389
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19988 3898 389
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998  
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998973973
Nieuwe mutaties– 1 006– 888
Stand rekening8 3568 474

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 17.09VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties8585
4. Overboekingen (intern)8585
2. Autonome mutaties– 705– 587
1. Diversen– 705– 587
3. Beleidsmatige mutaties– 386– 386
1. Intertemporele compensatie– 386– 386
Totaal– 1 006– 888

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

Van zowel het beleidsterrein hoger beroepsonderwijs (BT 21) als het beleidsterrein wetenschappelijk onderwijs (BT 22) is f 30 000,– overgeboekt voor het voeren van het secretariaat van de adviescommissie onderwijsaanbod (ACO).

Van artikel 27.07 (Overige uitgaven) is f 30 000,– voor Cultuur. Het betreft een bijdrage in de kosten voor onderzoek.

2.1

Als gevolg van vacatures is de begroting van de Onderwijsraad niet geheel uitgeput. Daar tegenover staat een hogere kasrealisatie bij de Raad voor Cultuur.

3.1

Via een intertemporele compensatie zijn de middelen voor een extra formatieplaats en de reiskosten naar het buitenland doorgeschoven naar 1999.

Artikel 17.01 Ontvangsten van algemene aard

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 17.01Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 19981 250
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19981 250
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998  
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19981 183
Nieuwe mutaties317
Stand Rijksrekening2 750

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 17.09Ontvangsten
2. Autonome mutaties317
1. Diversen317
Totaal317

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

Er is f 0,3 miljoen meer ontvangen dan geraamd.

Artikel 18.01 Personele uitgaven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 18.01VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 19988 934 8708 934 870
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19988 934 8708 934 870
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199870 74170 741
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998109 956109 956
Nieuwe mutaties14 54114 541
Stand rekening9 130 1089 130 108

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 18.01VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties7 6207 620
3. Desalderingen9 6599 659
4. Overboekingen (intern)– 2 039– 2 039
2. Autonome mutaties12 66112 661
1. Diversen6 7826 782
2. Formatie10 47910 479
3. Leerlingen volume– 4 600– 4 600
3. Beleidsmatige mutaties– 5 740– 5 740
1. GOA– 7 000– 7 000
2. Herbesteding 1.251 2601 260
Totaal14 54114 541

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.3

De effectuering van de fiscale stimuleringsmaatregel voor kinderopvang (Wet Vermindering Afdracht Loonheffing) leidt tot extra uitgaven voor kinderopvang. Daar staat een ontvangst van f 9,7 miljoen op het ontvangstenartikel 18.01 tegenover, vandaar dat deze desaldering is opgenomen.

1.4

In eerste instantie zijn de budgetten die zijn bestemd voor artikel 18.03 van f 1,4 miljoen voor loonbijstelling en f 0,7 miljoen voor de incidentele looncomponent geheel op artikel 18.01 geboekt via een aanvullende post mutatie. Met deze mutatie wordt het deel dat bestemd is voor artikel 18.03 overgeboekt.

2.1

Dit betreft een saldo van een aantal mutaties.

2.2

Dit betreft een saldo van bijstellingen op de uitgaven voor formatie. De belangrijkste is een ramingstechnische bijstelling van f 9 miljoen op het gehanteerde percentage voor verzilvering.

2.3

Deze post betreft een realisatieverschil ten opzichte van het totaal beschikbare budget voor de leerlingontwikkeling inclusief asielzoekers voor 1998.

3.1

Het budget «GOA 1e opvang asielzoekers» is verlaagd met f 7 miljoen. Dit budget is bestemd voor onderwijs aan asielzoekerskinderen die korter dan één jaar in Nederland zijn. Wegens meerdere toekenningsmomenten in het schooljaar 1998/1999 is het budget in 1998 nog niet uitgeput en valt in 1998 een bedrag van f 7 miljoen vrij.

3.2

Naar aanleiding van de door de inspectie uitgevoerde controle is er een extra opbrengst van de maatregel «Aanscherping gewicht 1,25» als gevolg van correcties op de leerlingtelling van 01-10-'97 gerealiseerd. Deze bijstelling van f 1,3 miljoen heeft betrekking op het aandeel van de 1.25 leerlingen in de totale leerlingcorrectie.

Artikel 18.02 Materiële uitgaven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 18.02VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 19981 248 8271 201 199
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19981 248 8271 201 199
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19981 133 9664 000
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 1 043 516134 078
Nieuwe mutaties6 358– 379
Stand rekening1 345 6351 338 898

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 18.02VerplichtingenUitgaven
2. Autonome mutaties6 358– 379
1. Diversen3 723– 3 014
2. Materiële kenmerken2 6352 635
Totaal6 358– 379

Toelichting op de verplichtingen

Er is een verschil van ongeveer f 6,7 miljoen tussen de verplichtingenstand en de uitgavenstand, omdat enkele verplichtingen net over de jaargrens gaan, zodat zij kaseffecten hebben in een ander jaar.

Het betreft voornamelijk verplichtingen in het kader van de Gewenningsregeling Vereenvoudiging Londo.

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

• er zijn geen uitgaven gedaan voor «bijzondere omstandigheden», waardoor het budget niet uitgeput is (– f 1 miljoen);

• voor diverse kleine posten (o.a. «Beroepen» , «contra-expertise Londo») zijn minder uitgaven gedaan dan begroot (– f 1,2 miljoen).

2.2

De uitgaven voor de reguliere bekostiging op basis van Vereenvoudigd Londo waren f 2,6 miljoen hoger dan geraamd;

Dit wordt veroorzaakt door:

• een hoger beroep op de materiële uitgaven in het kader van de groeiregeling (bij toename van meer dan 0,6 fte tijdens het schooljaar heeft een school recht op extra personele en materiele vergoedingen) (f 0,7 miljoen);

• een ramingstechnische bijstelling (f 1,9 miljoen).

Artikel 18.03 Onderwijsverzorging

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 18.03 OnderwijsverzorgingVerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998104 341104 341
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998104 341104 341
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998  
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19982 1972 197
Nieuwe mutaties8 183721
Stand rekening114 721107 259

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 18.03VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties2 0392 039
4. Overboekingen (intern)2 0392 039
2. Autonome mutaties6 144– 1 318
1. Afrekeningen– 1 318– 1 318
2. Diversen7 462 
Totaal8 183721

Toelichting op de verplichtingen

Er is een klein verschil tussen de verplichtingenstand en de uitgavenstand, omdat enkele verplichtingen in 1998 in plaats van in 1999 zijn aangegaan, terwijl de kaseffecten pas in 1999 worden gerealiseerd.

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

Er heeft een toedeling plaatsgevonden vanuit artikel 18.01 (personeel) naar 18.03 van f 1,4 miljoen voor loonbijstelling en f 0,7 miljoen voor de incidentele looncomponent. In eerste instantie waren deze budgetten geheel op artikel 18.01 geboekt via een aanvullende post mutatie. Met deze mutatie wordt het deel dat bestemd is voor artikel 18.03 overgeboekt.

2.1

In tegenstelling tot 1997 hebben er minder nabetalingen plaatsgevonden dan geraamd, hiervoor is een mutatie opgenomen van – f 1,3 miljoen.

Artikel 18.05 Overige uitgaven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 18.05 Overige uitgavenVerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199846 53356 995
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199846 53356 995
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199819 869– 1 755
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 17 846– 4 325
Nieuwe mutaties– 8 252– 3 747
Stand rekening40 30447 168

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 18.05VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties498498
3. Desalderingen498498
2. Autonome mutaties– 8 750231
1. Diversen– 8 770231
2. Formatie20 
3. Beleidsmatige mutaties – 4 476
1. Intertemporele compensatie – 4 476
Totaal– 8 252– 3 747

Toelichting op de verplichtingen

2.1

De verplichtingenstand is f 4,5 miljoen lager dan de uitgavenstand. Dit wordt veroorzaakt door het doorschuiven van een aantal activiteiten.

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.3

De niet bestede middelen van het Procesmanagement Weer Samen Naar School over 1996 is gebruikt om het subsidieverzoek Teleac/NOT ten behoeve van Plein 1 te honoreren. Hiervoor is een desaldering tussen de uitgaven en ontvangsten van f 0,5 miljoen opgenomen.

2.1

Aan de Kamer is toegezegd dat er een evaluatie van de decentralisatie van de huisvesting zou plaatsvinden. Voor evaluatie-onderzoek en het schouwen van de gebouwen is het budget met f 0,2 miljoen verhoogd.

In de eindstand van dit artikel over 1998 is in de uitgaven en verplichtingen een realisatieverschil van f 31 000,– opgetreden.

3.1

In de afgelopen jaren is gebleken dat de dynamiek van het Interactie-project ter stimulering van de methodengebonden software-ontwikkeling niet is doorvertaald in het ritme van de ter beschikking gestelde middelen. De middelen voor de laatste tranche (f 4,5 miljoen) worden nu in 1999 ter beschikking gesteld.

Artikel 18.01 Ontvangsten primair onderwijs

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 18.01Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 199843 468
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199843 468
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19984 407
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 3 519
Nieuwe mutaties1 772
Stand rekening46 128

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 18.01Ontvangsten
1. Technische mutaties10 157
3. Desalderingen10 157
2. Autonome mutaties– 8 385
1. Afrekeningen– 6 300
2. Diversen– 2 085
Totaal1 772

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.3

Dit betreft een ontvangst van f 9,7 miljoen waarmee de fiscale stimuleringsmaatregel voor kinderopvang (Wet Vermindering Afdracht Loonheffing) is geëffectueerd, daartegenover staat de uitgavenmutatie voor kinderopvang op het uitgavenartikel 18.01 (= desaldering). Verder betreft deze bijstelling een desaldering van niet bestede middelen door het procesmanagement WSNS ten behoeve van Teleac/not (subsidie Plein 1) van f 0,5 miljoen (uitgavenartikel 18.05).

2.1

Dit betreft f 6,3 miljoen lagere terugontvangsten op personele afrekeningen voor 1996.

2.2

Deze mutatie bestaat het 2 mutaties van per saldo – f 2,1 miljoen.

• Het Participatiefonds (PF) stelt via een instroomtoets vast of de wachtgelduitkeringen bij een schoolbegeleidingsdienst (SBD) voor rekening van OCenW komen. Als dit niet het geval is verhaalt het PF de uitkeringen op de gemeenten. Over het jaar 1997 is hiervoor in 1998 f 2 miljoen door OCenW teruggevorderd. Deze post is in de jaarrekening van het PF over 1997 opgenomen als vordering op OCenW. Op dit moment is nog onduidelijk of het PF recht heeft op dit bedrag. Het kan zijn dat OCenW volgend jaar alsnog een dienovereenkomstig bedrag aan het PF moet betalen.

• Verder is op overige onderdelen van het ontvangstenbudget per saldo f 4,1 miljoen minder gerealiseerd dan was geraamd.

Artikel 19.03 Onderwijsverzorging

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 19.03VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998116 134111 218
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998116 134111 218
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19981 1361 136
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19982 759– 272
Nieuwe mutaties5 2802 293
Stand rekening125 309114 375

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 19.03VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties650 
4. Overboekingen (intern)650 
2. Autonome mutaties4 6302 293
1. Afrekeningen2 2932 293
2. Diversen2 337 
Totaal5 2802 293

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

In 1999 wordt van artikel 19.06 voor loonbijstelling een bedrag van f 0,7 miljoen overgeboekt naar dit artikel. Het verplichten van dit bedrag is echter reeds in 1998 geschied.

2.1

De nabetalingen op de jaarrekeningen 1997 van de WOV-instellingen en de daarmee verbonden verplichtingen komen f 2,3 miljoen hoger uit. De ontvangsten bij deze afrekeningen zijn afzonderlijk geboekt op artikel 19.01 ontvangsten (– f 1,7 miljoen). Per saldo zijn de uitgaven dus f 0,6 miljoen hoger dan is geraamd.

2.2

De verplichtingenrealisatie 1998 is f 2,3 miljoen hoger dan geraamd. Dit heeft geen invloed op de kasuitgaven.

Artikel 19.05 Overige uitgaven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 19.05VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199852 20455 519
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199852 20455 519
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19981 7651 765
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19989 61810 649
Nieuwe mutaties6 010487
Stand rekening69 59768 420

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 19.05VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties750750
4. Overboekingen (intern)750750
2. Autonome mutaties5 260– 263
1. Diversen5 260– 263
Totaal6 010487

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

In het kader van ict is voor het zogenaamde «Waddenproject» f 0,8 miljoen overgeboekt van beleidsterrein 26 (overige programma-uitgaven).

2.1

In 1998 is op dit artikel een bedrag van f 0,3 miljoen niet uitgegeven. Het gaat hier om vastgelegde verplichtingen die niet tot betaling hebben geleid, omdat van enkele instellingen de vereiste rapportage of financiële verantwoording niet tijdig is ontvangen.

Daarnaast is de verplichtingenrealisatie in 1998 f 5,3 miljoen hoger dan de uitgavenrealisatie, omdat voor het «Prick-experiment» (f 3,4 miljoen), het humanistisch vormingsonderwijs (f 1,1 miljoen), de faciliteiten mavo/vbo (f 0,5 miljoen) en overige (f 0,5 miljoen) verplichtingen zijn aangegaan met kasgevolgen voor het schooljaar 1998/1999 en het kalenderjaar 1999, die ten tijde van de begroting 1998 nog niet waren voorzien. Overigens heeft dit geen invloed op de hoogte van de kasuitgaven.

Artikel 19.06 Personele en materiële uitgaven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 19.06VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 19987 257 3577 079 057
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19987 257 3577 079 057
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998143 600115 620
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998231 314136 445
Nieuwe mutaties– 30 565– 19 655
Stand rekening7 601 7067 311 467

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 19.06VerplichtingenUitgaven
2. Autonome mutaties– 23 113– 12 203
1. Diversen– 15 858– 4 948
2. Gemiddelde personeelslasten– 3 000– 3 000
3. Leerlingen volume– 4 255– 4 255
3. Beleidsmatige mutaties– 7 452– 7 452
1. GOA– 6 252– 6 252
2. Intertemporele compensatie– 1 200– 1 200
Totaal– 30 565– 19 655

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

De deelname aan samenwerkingsverbanden (bestuurlijke krachtenbundeling) voor het schooljaar 1998/1999 is lager dan destijds is geraamd. Dit leidt tot f 4,9 miljoen lagere uitgaven in 1998.

Daarnaast is er een totaal van kleine verplichtingenmutaties, oplopend tot – f 15,9 miljoen. Overigens heeft dit geen invloed op de kasuitgaven 1998.

2.2

De verwerking van de loonbijstelling (0,5%) in de maand december 1998 is om technische redenen niet uitgevoerd. Daardoor zijn de uitgaven in 1998 f 3 miljoen lager.

2.3

Er is een lager aantal leerlingen van asielzoekers in het voortgezet onderwijs ingestroomd dan oorspronkelijk is geraamd; het budget voor leerlingvolume is hierdoor met f 4,3 miljoen verlaagd.

3.1

Het budget «GOA 1e opvang asielzoekers» is bestemd voor onderwijs aan asielzoekerskinderen die korter dan één jaar in Nederland zijn. Wegens meerdere toekenningsmomenten in het schooljaar 1998/1999 is het budget in 1998 nog niet uitgeput en valt in 1998 een bedrag van f 6,3 miljoen vrij.

3.2

De betaling van de in de begroting 1998 opgenomen scholingsgelden voor sabbatsverlof (f 1,2 miljoen) zal pas in 1999 plaatsvinden. Door middel van een kasschuif zal het bedrag nu aan de begroting 1999 worden toegevoegd.

Artikel 19.01 Ontvangsten voortgezet onderwijs

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 19.01Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 199818 450
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199818 450
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19980
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199811 000
Nieuwe mutaties3 279
Stand rekening32 729

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 19.01Ontvangsten
2. Autonome mutaties3 279
1. Afrekeningen1 740
2. Diversen1 539
Totaal3 279

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

De ontvangsten zijn f 1,7 miljoen hoger dan is geraamd. Het gaat hier nagenoeg geheel om terugvorderingen naar aanleiding van het vaststellen van de jaarrekeningen 1997 van de WOV-instellingen (zie de toelichting bij artikel 19.03).

2.2

Deze mutatie (f 1,5 miljoen) betreft teruggevorderde bedragen als gevolg van de zogenaamde «negatieve instroomtoets» Participatiefonds. Het gaat hier om wachtgelduitkeringen die zijn ontstaan door eigen beleid van de scholen. De betreffende uitkeringen zijn nu van die scholen teruggevorderd.

Artikel 20.01 Personele en materiële uitgaven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 20.01VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 19983 826 3563 725 377
Nota van wijziging60 00060 000
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19983 886 3563 785 377
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998453 810126 319
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199894 55437 767
Nieuwe mutaties– 198 289– 9 444
Stand rekening4 236 4313 940 019

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 20.01VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 5 709– 5 709
4. Overboekingen (intern)– 5 709– 5 709
2. Autonome mutaties– 192 5806 965
1. Diversen– 192 5806 965
3. Beleidsmatige mutaties – 10 700
1. Intertemporele compensatie – 10 700
Totaal– 198 289– 9 444

Toelichting op de verplichtingen

In afwijking van het standaardregime is het niet mogelijk gebleken het kasbudget 1999 geheel in 1998 te verplichten. Dit was onder andere het geval bij de wachtgelden, afrekeningen, examens en additionele vergoedingen. Een en ander leidt tot een verschuiving van deze verplichting naar 1999.

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

Voor het onderdeel examendiensten zijn de apparaatskosten voor een bedrag van f 5,7 miljoen overgeboekt naar het apparaatskosten budget van het beleidsterrein 17 (ministerie algemeen).

2.1

Bij de koppentelling is er vanuit gegaan dat de betalingen parallel liepen met de ingestelde vorderingen. Door een technische oorzaak is een negatieve bijstelling van de uitgaven met f 1,4 miljoen niet meer binnen het jaar geëffectueerd.

Het wachtgeldbudget bevat een overschrijding van f 0,8 miljoen, omdat een verrekenstuk van het ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij niet op tijd verwerkt is, terwijl de uitgaven wel zijn gedaan. Ten laste van het afrekenbudget is in 1998 f 3 miljoen meer afgerekend als gevolg van nabetalingen van teveel ingehouden cursusgelden over de jaren 1996 en 1997. Op het examenbudget is door een hoger aantal examenkandidaten f 0,4 miljoen meer uitgegeven.

Daarnaast is er op enkele kleinere posten, zoals de beleidsagenda en het project versterking leerlingwezen f 1,4 miljoen meer uitgegeven dan geraamd.

3.1

De intertemporele compensatie van – f 10,7 miljoen betreft voor f 9,9 miljoen de gelden voor de tijdelijke regeling steunmaatregelen financiële positie en financieel management bve-instellingen die niet in 1998, maar in 1999 worden uitgegeven. Daarnaast is er een intertemporele compensatie voor de onderwijsen examenregeling (OER). De toepassing van het sanctiebeleid in het kader van de OER heeft er toe geleid dat bij de instellingen f 0,8 miljoen is ingehouden op de materiële bekostiging. Indien de instellingen alsnog aan de onderwijs- en examenregeling (OER) voldoen zal de ingehouden materiële component in 1999 weer worden toegevoegd.

Artikel 20.03 Overige uitgaven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 20.03VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998105 394104 821
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998105 394104 821
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998– 24 214– 24 214
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998551274
Nieuwe mutaties– 8 443– 9 718
Stand rekening73 28871 163

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 20.03VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 421– 421
4. Overboekingen (intern)– 421– 421
2. Autonome mutaties– 8 022– 9 297
1. Diversen– 8 022– 9 297
Totaal– 8 443– 9 718

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

De overboekingen betreffen enkele kleine bedragen die overgeboekt zijn naar het beleidsterrein 17 (ministerie algemeen). Daarnaast zijn er f 0,4 miljoen ESF middelen overgeboekt naar het apparaatskosten budget van beleidsterrein 17 (het ministerie algemeen).

2.1

De onderuitputting voor – f 9,3 miljoen vloeit voort uit het niet doorgaan of voor een lager bedrag doorgaan van de projecten verbetering prestaties, kennis en beweging, verpleging en verzorging, ondersteuning examens en enkele kleine projecten.

Artikel 20.04 Huisvesting

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 20.04VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998375 330372 429
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998375 330372 429
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199812 1958 960
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199810 5142 049
Nieuwe mutaties– 7 11446
Stand rekening390 925383 484

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 20.04VerplichtingenUitgaven
2. Autonome mutaties– 7 11446
1. Diversen– 7 11446
Totaal– 7 11446

Toelichting op de verplichtingen

In afwijking van het standaardregime is het niet mogelijk gebleken het kasbudget 1999 geheel in 1998 te verplichten. Dit was onder andere het geval bij de hardheidsclausule. Een en ander leidt tot een verschuiving van deze verplichting naar 1999.

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

In verband met een nabetaling over 1997 is er op de huisvesting een kleine overschrijding.

Artikel 20.01 Ontvangsten beroepsonderwijs en volwasseneneducatie

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 20.01Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 199881 707
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199881 707
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998  
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 30 000
Nieuwe mutaties– 26 034
Stand rekening25 673

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 20.01Ontvangsten
2. Autonome mutaties– 2 980
1. Afrekeningen– 3 655
2. Diversen675
3. Beleidsmatige mutaties– 23 054
1. Intertemporele compensatie– 23 054
Totaal– 26 034

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

Op de post afrekeningen is een bedrag van f 3,6 miljoen minder ontvangen dan geraamd.

2.2

Op het examenbudget is als gevolg van de toename van het aantal kandidaten bij het staatsexamen vwo/havo/mavo f 0,7 miljoen meer ontvangen.

3.1

De intertemporele compensatie van f 23 miljoen betreft de ontvangsten ESF-gelden die niet in 1998 maar in 1999 ontvangen zullen worden.

Artikel 21.01 Personele en materiële uitgaven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 21.01VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 19981 996 2341 921 738
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19981 996 2341 921 738
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199873 72112 160
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199830 76735 747
Nieuwe mutaties– 78 002– 20 103
Stand rekening2 022 7201 949 542

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 21.01VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 21 009– 17 971
3. Desalderingen6 150 
4. Overboekingen (intern)– 27 159– 17 971
2. Autonome mutaties– 56 993– 1 182
1. Afrekeningen6262
2. Diversen– 57 055– 1 244
3. Beleidsmatige mutaties – 950
1. Intertemporele compensatie – 950
Totaal– 78 002– 20 103

Toelichting op de verplichtingen

De verlaging van het verplichtingenbudget is f 58 miljoen groter dan de uitgavenmutatie. Dit wordt veroorzaakt door de verschuiving van verplichtingen tussen de kasjaren 1998 en 1999. Het gaat hier met name om de verplichtingen van de uitgaven voor wachtgelders, die zijn ingestroomd vanaf 1 juli 1996 (– f 40 miljoen), voor het budget voor flankerend beleid kunstvakonderwijs (– f 7,8 miljoen) en voor de normatieve exploitatievergoeding (– f 8,6 miljoen).

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

In totaal is f 18 miljoen overgeboekt:

• naar artikel 21.03 f 3,5 miljoen voor een correctie op loonbijstellingen, die eerder volledig ten gunste van dit artikel zijn gebracht;

• naar artikel 21.03 f 18,5 miljoen ter compensatie van de wachtgelduitgaven (zie artikel 21.03);

• naar artikel 17.06 f 2,1 miljoen voor de kosten van de Projectorganisatie Kunstvakonderwijs. Omdat de belasting van de uitgaven van deze organisatie plaatsvindt op een centraal artikel van het ministerie worden de middelen ten laste van de hiervoor binnen het beleidsterrein 21 geraamde uitgaven overgeboekt.

• van artikel 21.04 f 6,2 miljoen in verband met de bevriezing van de budgetfactor in 1998. De hiervoor benodigde middelen zijn tijdelijk gefinancierd ten laste van het budget voor informatie- en communicatietechnologie. In 1999 zal dit bedrag worden verrekend met de hogescholen en weer worden toegevoegd aan het budget voor ict.

2.1

De realisatie van de ontvangsten op de afwikkeling van jaarrekeningen van hogescholen enerzijds en de afrekening van projecten anderzijds ligt f 0,1 miljoen hoger (zie het ontvangstenartikel 21.01). Dit bedrag is toegevoegd aan de normatieve exploitatievergoeding.

2.2.

Aan specifieke toekenningen is in 1998 f 1,2 miljoen minder uitgegeven dan geraamd. Het gaat hier grotendeels om de inservice opleidingen gezondheidszorg.

3.1

Eind 1998 is geconcludeerd dat er met de gehanteerde wachtgeldfactor bijna f 1 miljoen teveel is ingehouden aan compensatie voor wachtgelduitgaven. Om praktische redenen is dit in 1998 niet meer verrekend met de hogescholen. Dit zal in 1999 plaatsvinden.

Artikel 21.03 Rechtspostionele uitkeringen

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 21.03VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998133 000133 000
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998133 000133 000
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199812 29012 290
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998  
Nieuwe mutaties21 29321 293
Stand rekening166 583166 583

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 21.03VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties21 99421 994
4. Overboekingen (intern)21 99421 994
2. Autonome mutaties– 701– 701
1. Wachtgelden– 701– 701
Totaal21 29321 293

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

Van artikel 21.01 is f 22 miljoen overgeboekt. Dit is bestemd voor:

• een correctieboeking op loonbijstellingen die eerder volledig ten gunste van artikel 21.01 zijn geboekt (f 3,5 miljoen);

• een overboeking van f 11 miljoen ten laste van artikel 21.01 om de wachtgelduitgaven voor het «oude wachtgeldbestand» (ingestroomd vóór 1 juli 1996) op het geraamde niveau te brengen. Deze overboeking was noodzakelijk in verband met de betaling ten laste van dit artikel in het laatste kwartaal van 1998 van een bedrag van f 8 miljoen aan het Mobiliteitsfonds (tweede betaling) en een bedrag van f 3 miljoen (3e tranche) aan een lopend pilot-project bij een hogeschool om dreigende ontslagen met langdurige wachtgeldgevolgen zoveel mogelijk te voorkomen.

• een overboeking van f 7,5 miljoen ter compensatie van de realisatie op de wachtgelduitgaven over het begrotingsjaar 1998 (zie verder de toelichting bij mutatie 2.1).

2.1

Ter dekking van de uitkeringen voor het «oude wachtgeldbestand » (ingestroomd vóór 1 juli 1996) en de overige wachtgelduitgaven was in totaal in 1998 een bedrag van f 144,6 miljoen benodigd. Exclusief het bedrag van f 8 miljoen voor het Mobiliteitsfonds en een bedrag van f 3 miljoen voor het pilot-project Arbeidspool bedroeg het budget voor wachtgelduitgaven f 134,3 miljoen.

Gelet hierop diende het beschikbare budget met f 10,3 miljoen te worden verhoogd. Naast een loonbijstelling van f 3,5 miljoen (zie toelichting bij mutatie 1.4) is f 6,8 miljoen gecompenseerd ten laste van artikel 21.01 (personele en materiële uitgaven, inclusief de rechtspositionele uitkeringen van het wachtgeldbestand met instroom vanaf 1 juli 1996).

Zoals uit de toelichting bij mutatie 1.4 blijkt, bedraagt het totaal dat ten laste van de normatieve exploitatievergoeding is gebracht f 7,5 miljoen. Het verschil van f 0,7 miljoen (f 7,5 minus f 6,8) is ingezet ter dekking van de minder-ontvangsten op teveel betaalde uitkeringen (zie ontvangstenartikel 21.01).

De totale wachtgelduitgaven (inclusief de overige wachtgelduitgaven ad f 3,8 miljoen) bedragen voor oude en nieuwe instroom tezamen f 160,1 miljoen. Dit uitgavenniveau ligt onder het bedrag van f 168 miljoen (gecorrigeerd naar loonpeil 1998 f 172,8 miljoen) dat in het met de HBO-raad gesloten wachtgeldakkoord was overeengekomen.

Artikel 21.04 Overige uitgaven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 21.04VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998107 518142 612
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998107 518142 612
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998– 16 65148 012
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199815 87812 248
Nieuwe mutaties– 843– 9 305
Stand rekening105 902193 567

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 21.04VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 6 419– 6 419
2. Overboekingen (extern)– 224– 224
4. Overboekingen (intern)– 6 195– 6 195
2. Autonome mutaties7 246– 1 216
1. Diversen7 246– 1 216
3. Beleidsmatige mutaties– 1 670– 1 670
1. Intertemporele compensatie– 1 670– 1 670
Totaal– 843– 9 305

Toelichting op de verplichtingen

De verplichtingen zijn met f 8,5 miljoen minder verlaagd dan de uitgaven. Dit wordt veroorzaakt door enkele aanpassingen van de verplichtingenraming:

• internationalisering – f 0,8 miljoen;

• samenwerking mbo-hbo f 1,7 miljoen;

• vernieuwingsfonds f 7,6 miljoen.

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.2

De externe overboeking van f 0,2 miljoen houdt verband met de bijdrage aan het ministerie van Economische Zaken voor de kosten van de Stichting AXIS voor het kalenderjaar 1998.

1.4

Naast drie interne overboekingen van zeer geringe omvang is f 6,2 miljoen overgeboekt naar artikel 21.01 ten laste van het budget informatie en communicatietechnologie (ict).

Van de f 26 miljoen die voor 1998 beschikbaar was in het kader van het actieprogramma «Investeren in voorsprong» is vanwege de aanvangsdata van de diverse projecten in 1998 in totaal f 7,8 miljoen niet uitgekeerd. Dit zal in 1999 plaatsvinden. Naast de f 6,2 miljoen die in artikel 21.01 is toegelicht, is het restant van f 1,7 miljoen met een beleidsmatige mutatie (zie mutatie 3.1) doorgeschoven naar 1999.

2.1

Deze verlaging bestaat uit twee onderdelen:

• een verlaging van f 0,8 miljoen voor projecten internationalisering, als gevolg van het ontbreken van een volledige projectbeschrijving voor de uitbreiding van het project Polytechnic Development in Indonesië. Dit zal binnen de begroting 1999 worden opgevangen.

• een verlaging van f 0,4 miljoen als gevolg van met name de wijziging van de activiteiten van het Procesmanagement Lerarenopleidingen (PML).

3.1

De beleidsmatige verlaging van f 1,7 miljoen heeft betrekking op een verschuiving van de middelen voor informatie- en communicatietechnologie van 1998 naar 1999 en is toegelicht bij mutatie 1.4 van dit artikel.

Artikel 21.01 Ontvangsten hoger beroepsonderwijs

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 21.01Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 19986 004
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19986 004
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19988 700
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19982 140
Nieuwe mutaties50
Stand rekening16 894

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 21.01Ontvangsten
2. Autonome mutaties50
1. Afrekeningen751
2. Diversen– 701
Totaal50

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

De mutatie van f 0,8 miljoen heeft voor f 0,7 miljoen betrekking op een uitgevoerde terugstorting door USZO Groningen voor faop-premies. De resterende f 0,1 miljoen heeft betrekking op de meer-ontvangsten in verband met de afwikkeling van jaarrekeningen van hogescholen enerzijds en de afrekening van projecten anderzijds. De realisatie bedroeg in totaal f 9,8 miljoen.

2.2

De totale ontvangsten voor teveel betaalde uitkeringen bedroegen in 1998 f 3,5 miljoen. Rekening houdend met een ontvangst van f 1 miljoen vanwege de afrekeningen 1996 en 1997 bedroeg het totaal aan ontvangsten f 0,7 miljoen minder dan de raming van f 5,2 miljoen.

Artikel 22.01 Universiteiten

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 22.01VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 19985 146 8265 018 974
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19985 146 8265 018 974
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199830 50319 278
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998104 41774 258
Nieuwe mutaties51 6368 526
Stand rekening5 333 3825 121 036

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 22.01VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties15 7318 526
1. Bijstelling uit aanvullende posten13 4456 240
4. Overboekingen (intern)2 2862 286
2. Autonome mutaties35 524 
1. Diversen35 524 
3. Beleidsmatige mutaties381 
1. Taakstelling regeerakkoord '98381 
Totaal51 6368 526

Toelichting op de verplichtingen

De verschillen tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties ontstaan doordat de doorwerking van deze mutaties naar 1999 reeds in 1998 door middel van rijksbijdragebrieven 1999 aan de diverse instellingen wordt verplicht.

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.1.

Bijstelling in verband met algemene salarismaatregelen in het kader van de overheidsbijdrage aan de arbeidskostenontwikkeling (OVA) voor academische ziekenhuizen: f 6,2 miljoen.

1.4.

Diverse interne overboekingen binnen beleidsterrein 22: f 2,3 miljoen.

Artikel 22.02 Instituten internationaal onderwijs en onderzoek

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 22.02VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199895 10595 809
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199895 10595 809
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19988991
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199819 91310 822
Nieuwe mutaties32 075– 398
Stand rekening147 182106 324

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

artikel 22.02VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 31– 132
2. Overboekingen (extern)– 55– 18
4. Overboekingen (intern)24– 114
2. Autonome mutaties32 106– 266
1. Diversen32 106– 266
Totaal32 075– 398

Toelichting op de verplichtingen

Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenstand houdt hoofdzakelijk verband met een correctie van een verplichting aangegaan op dit artikel van f 32,2 miljoen. Deze verplichting was in eerste instantie alleen voor 1998 vastgelegd, terwijl hier sprake was van een aangegane meerjarige verplichting.

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.2.

In verband met algemene salarismaatregelen per 1-7-1998 is f 18 000,– overgeboekt naar het Ministerie van Buitenlandse Zaken/Ontwikkelings- samenwerking.

1.4.

Dit betreft een interne overboeking van –f 0,1 miljoen, ter nadere besteding binnen beleidsterrein 22.

2.1.

Een correctie van – f 0,3 miljoen als gevolg van lager uitgevallen subsidies 1998 aan de NUFFIC.

Artikel 22.03 Overige instituten hoger onderwijs

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 22.03VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998127 507127 450
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998127 507127 450
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19982 403– 631
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19987 4264 010
Nieuwe mutaties– 1 19614
Stand rekening136 140130 843

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 22.03VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties261261
4. Overboekingen (intern)261261
2. Autonome mutaties– 1 076– 247
1. Diversen– 1 076– 247
3. Beleidsmatige mutaties– 381 
1. Taakstelling regeerakkoord '98– 381 
Totaal– 1 19614

Toelichting op de verplichtingen

De verplichtingenmutatie van – f 0,4 miljoen betreft het kaseffect van de taakstelling uit het regeerakkoord 1998 op dit artikel, het restant-verschil van f 0,8 miljoen houdt verband met correcties van verplichtingenmutaties 1998 en de doorwerking hiervan naar 1999.

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4.

Dit betreft een interne overboeking van f 0,3 miljoen binnen beleidsterrein 22 inzake bijstelling van diverse (deel)budgetten op dit artikel.

2.1.

Een correctie van – f 0,2 miljoen op de uitgaven, voornamelijk als gevolg van koersverschillen bij de betaling van subsidies aan het Europees Universitair Instituut (EUI) te Florence en de Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling (OESO) te Parijs.

Artikel 22.04 Rechtspositionele uitkeringen

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 22.04VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199817 75917 776
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199817 75917 776
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998438– 2 095
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 4 084203
Nieuwe mutaties– 241– 2 012
Stand rekening13 87213 872

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 22.04VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties1 067– 683
4. Overboekingen (intern)1 067– 683
2. Autonome mutaties– 1 308– 1 329
1. Wachtgelden– 1 308– 1 329
Totaal– 241– 2 012

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4.

Deze mutatie van – f 0,7 miljoen bestaat uit twee posten:

• Interne overboeking binnen beleidsterrein 22 (– f 2,4 miljoen). Op dit artikel worden de uitgaven aan USZO in verband met uitkeringen na ontslag geboekt. Aan het eind van 1998 werd zichtbaar dat op dit budget een onderuitputting zou optreden. Deze onderuitputting is eind 1998 voor nadere besteding overgeboekt binnen beleidsterrein 22.

• Overboeking van artikel 26.03 van f 1,7 miljoen. De apparaatskosten 1998 van USZO voor de uitvoering van de ontslaguitkeringsregelingen van ex-personeel van academische ziekenhuizen zijn in 1998 ten laste van dit artikel 22.04 aan USZO betaald.

2.1.

Definitieve bijstelling van het budget met – f 1,3 miljoen als gevolg van lager uitgevallen totaaldeclaraties 1998 van USZO inzake de kosten van uitkeringen na ontslag voor de kleinere instellingen van wetenschappelijk onderwijs.

Artikel 22.06 Overige uitgaven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 22.06VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199885 42585 425
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199885 42585 425
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998– 34 2674 142
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 7– 7
Nieuwe mutaties– 18 918– 8 616
Stand rekening32 23380 944

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 22.06VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 89– 89
4. Overboekingen (intern)– 89– 89
2. Autonome mutaties– 10 429– 8 527
1. Diversen– 10 429– 8 527
3. Beleidsmatige mutaties– 8 400 
1. Innovatiebudget WO– 8 400 
Totaal– 18 918– 8 616

Toelichting op de verplichtingen

Deze verplichtingenmutatie van – f 18,9 miljoen betreft

• de verschuiving van het kaseffect 1999 (– f 8,4 miljoen) naar latere jaren na 1999 op het gebied van experimenten dualisering (innovatiebudget wo).

• het saldo van – f 10,5 miljoen betreft correcties van verplichtingenmutaties 1998 voor 1998 of 1999. Onderdeel hiervan is de mutatie genoemd bij 2.1.

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4.

De mutatie van – f 89 000,– bestaat uit drie interne overboekingen:

• overboeking van f 22 000,– naar artikel 21.04 in verband met de verrekening van eind 1998 gezamenlijk met dat beleidsterrein (Hoger Beroepsonderwijs) aangegane verplichtingen;

• overboeking van f 30 000,– naar artikel 17.09 in verband met een bijdrage voor de secretariële ondersteuning van de Adviescommissie Onderwijsaanbod;

• overboeking van f 37 000,– naar artikel 17.07 in verband met de dekking van kosten van de Informatiekrant van de IB-Groep.

2.1.

Dit bedrag van – f 8,5 miljoen betreft de bijstelling van het budget als gevolg van in 1998 lager uitgevallen betalingen ten laste van dit artikel ten behoeve van diverse overige uitgaven waaronder: externe adviseurs, ontwikkelingsgeneeskunde en overige uitgaven universiteiten en academische ziekenhuizen.

Artikel 22.01 Ontvangsten wetenschappelijk onderwijs

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 22.01Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 19983 470
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19983 470
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998 
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998 
Nieuwe mutaties– 690
Stand rekening2 780

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 22.01Ontvangsten
2. Autonome mutaties– 690
1. Afrekeningen– 690
Totaal– 690

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1.

Een deel van de jaarlijkse ontvangsten binnen beleidsterrein 22 is afhankelijk van eventueel voorkomende afrekeningen van subsidies over voorgaande jaren, gezamenlijk met andere departementen uitgevoerde projecten, terugstortingen van in het verleden teveel betaalde kosten van uitkeringen na ontslag.

Deze laatste soorten afrekeningen/ontvangsten kwamen in 1998 voor een bedrag van «slechts» f 0,3 miljoen voor. Als gevolg van het vorenstaande is er in 1998 een realisatieverschil op de ontvangsten opgetreden van totaal f 0,7 miljoen.

Artikel 23.01 Instellingen voor onderzoek en wetenschapsbeoefening

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 23.01VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 19981 251 9341 237 155
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19981 251 9341 237 155
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998149 7381 220
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199892 85045 081
Nieuwe mutaties– 148 788540
Stand rekening1 345 7341 283 996

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 23.01VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties159500
3. Desalderingen– 341 
4. Overboekingen (intern)500500
2. Autonome mutaties– 148 94740
1. Diversen– 148 94740
Totaal– 148 788540

Toelichting op de verplichtingen

Het totaal van de verplichtingen neemt af met f 148,8 miljoen. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat de verplichtingen aan de internationale instellingen voor f 130,8 miljoen in 1999 worden vastgelegd in plaats van in 1998. Voorts nemen de verplichtingen af met f 17,3 miljoen, omdat de bijdragen aan instellingen als gevolg van de stelselwijziging Huisvesting pas worden uitgedeeld als de huurcontracten zijn gesloten. Hierbij heeft de Rijksgebouwendienst het voortouw.

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

Overboeking van artikel 23.04 naar artikel 23.01 als gevolg van de extra bijdrage in 1998 van het Ministerie van OCenW aan het Maritiem Research Instituut Nederland (MARIN).

2.1

Bijstelling als gevolg van afrondingsverschillen

Artikel 23.04 Coördinatie wetenschapsbeleid

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 23.04VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199853 10867 755
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199853 10867 755
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19983 1023 102
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 6 857– 6 857
Nieuwe mutaties2 604– 1 916
Stand rekening51 95762 084

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 23.04VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 395– 395
2. Overboekingen (extern)1 1901 190
3. Desalderingen– 1 085– 1 085
4. Overboekingen (intern)– 500– 500
2. Autonome mutaties4 099– 421
1. Diversen4 099– 421
3. Beleidsmatige mutaties– 1 100– 1 100
1. Intertemporele compensatie– 1 100– 1 100
Totaal2 604– 1 916

Toelichting op de verplichtingen

Voor het internationale onderzoeksprogramma Textor en voor de Commissie Lexicografische Vertaalvoorzieningen zijn eerder verplichtingen aangegaan dan voorzien.

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.2

Van de Azië faciliteit van het ministerie van Buitenlandse Zaken is een bedrag ontvangen voor het 2+2 programma in het kader van de bilaterale samenwerking met China.

1.3

Desaldering als gevolg van verminderde uitgaven in 1998 in het kader van het Fonds Economische Structuurversterking.

1.4

Overboeking naar artikel 23.01 voor de extra bijdrage in 1998 van het Ministerie van OCenW aan het Maritiem Research Instituut Nederland (MARIN).

2.1

Voor enkele programma's is in totaal f 0,4 miljoen minder uitgegeven dan geraamd.

3.1

Voor het Centrum voor Wetenschappen en Technologie en de onderzoeksuitgaven in het kader van de coördinerende rol van OCenW voor het informatiebeleid is f 1,1 miljoen verschoven van 1998 naar 1999.

Artikel 23.01 Ontvangsten onderzoek en wetenschapsbeleid

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 23.01Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 1998168 375
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998168 375
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998– 3 652
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199831 495
Nieuwe mutaties– 444
Stand rekening195 774

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 23.01Ontvangsten
1. Technische mutaties– 1 085
3. Desalderingen– 1 085
2. Autonome mutaties641
1. Afrekeningen141
2. Diversen500
Totaal– 444

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.3

Desaldering als gevolg van een verminderde uitgaven in 1998 in het kader van het Fonds Economische Structuurversterking.

2.1 en 2.2

Bijstelling als gevolg van hogere inkomsten van het Rijksinstituut voor Oorlogsdocumentatie en de afrekening van openstaande voorschotten.

Artikel 24.01 Huisvesting primair onderwijs

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 24.01VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998  
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998  
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19986 0006 000
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 1 267– 1 267
Nieuwe mutaties1 8901 890
Stand rekening6 6236 623

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 24.01VerplichtingenUitgaven
2. Autonome mutaties1 8901 890
1. Afrekeningen1 8901 890
Totaal1 8901 890

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

De autonome verhoging van f 1,9 miljoen vloeit voort uit de behandeling van bezwaren en (afreken)beroepen voor voorzieningen in de huisvesting primair onderwijs.

Artikel 24.02 Huisvesting voortgezet onderwijs en beroepsonderwijs en volwasseneneducatie

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 24.02VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998  
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998  
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19989 0309 030
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 2 262– 2 262
Nieuwe mutaties3 1163 116
Stand rekening9 8849 884

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 24.02VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties1 0851 085
2. Overboekingen (extern)1 0851 085
2. Autonome mutaties2 0312 031
1. Afrekeningen2 0312 031
Totaal3 1163 116

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.2

De mutatie van f 1,1 miljoen betreft een overboeking van de Dienst der Domeinen in verband met gerealiseerde opbrengsten van verkoop van schoolgebouwen.

2.1

De verhoging van f 2 miljoen is een gevolg van de afwikkeling van bezwaren en beroepen in verband met de nazorg voor huisvesting vo/bve.

Artikel 24.01 Ontvangsten huisvesting

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 24.01Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 1998 
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998 
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19989 059
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19981 783
Nieuwe mutaties– 3 191
Stand rekening7 651

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 24.01Ontvangsten
2. Autonome mutaties– 3 191
1. Diversen– 3 191
Totaal– 3 191

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

De verlaging van f 3,2 miljoen is een gevolg van een lagere realisatie van ontvangsten voor verkoop van schoolgebouwen.

Artikel 25.01 Studiefinanciering

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 25.01VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 19984 303 7564 303 756
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19984 303 7564 303 756
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199862 20062 200
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199874 96874 968
Nieuwe mutaties9 4809 480
Stand rekening4 450 4044 450 404

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 25.01VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 8 485– 8 485
2. Overboekingen (extern)– 6 485– 6 485
4. Overboekingen (intern)– 2 000– 2 000
2. Autonome mutaties17 96517 965
1. Diversen32 09232 092
2. Leerlingen kenmerken– 3 877– 3 877
3. Leerlingen volume– 10 250– 10 250
Totaal9 4809 480

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.2

Het gaat om een verlaging van de leninguitgaven studiefinanciering welke niet relevant zijn voor het beleidsmatig financieringstekort.

1.4

Er is f 2 miljoen overgeboekt naar artikel 17.07 (personeel en materieel IB-Groep) in verband met de uitvoeringskosten veroorzaakt door de verlenging van het OV-contract met 2 maanden.

2.1

Een stijging van de uitgaven van f 11 miljoen wordt veroorzaakt door een stijging van het ontstane achterstallig lager recht op de prestatiebeurs en een stijging van de lesgeldvoorschotten. Het ontstane achterstallig lager recht (ALR) ontstaat als er te veel studiefinanciering wordt uitgekeerd aan een student. Bij de relevante uitgaven leidt dit tot een administratieve verschuiving binnen de relevante uitgaven. Bij de niet relevante uitgaven daarentegen leidt dat tot een verschuiving van niet relevante naar relevante uitgaven. De tegenhanger daarvan zijn de relevante ontvangsten op de kortlopende schulden. In de begroting is met deze administratieve verschuiving onvoldoende rekening gehouden. Voor mbo studerenden onder de WSF die een aanvullende beurs ontvangen, wordt het lesgeld ineens voorgeschoten. Daar staat tegenover dat elke maand een bedrag wordt ingehouden op de aanvullende beurs. De maandelijkse verrekeningen komen terug als een WSF ontvangst op de kortlopende schulden. De uitgave en de verrekening gaat buiten de studerende om, het wordt binnen de administratie van de Informatie Beheer Groep geregeld.

Voor het onderdeel STOEB/ALR – waarbij relevante uitgaven worden omgezet in niet relevante uitgaven – is de correctie f 17 miljoen lager dan ten tijde van de najaarsnota verwacht. Omdat dit een correctie is op de relevante uitgaven heeft dit als effect dat de relevante uitgaven stijgen.

Door meer EU-studerenden die voor een vergoeding van het collegegeld in aanmerking komen zijn de uitgaven f 2 miljoen gestegen. Tenslotte zijn de uitgaven OV-kaart f 1,8 miljoen gestegen.

2.2

De uitgaven zijn f 3,9 miljoen lager door gemiddeld lagere toekenningen bij de basis en aanvullende beurs en de WTS.

2.3

Door lagere aantallen rechthebbenden voor de regelingen aanvullende beurs en de regeling TS17 – en een hoger aantal voor de TSD en VO18+ zijn per saldo de uitgaven f 10,3 miljoen lager.

Artikel 25.02 Garanties rentedragende leningen

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 25.02VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998100100
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998100100
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998  
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998  
Nieuwe mutaties– 100– 100
Stand rekening00

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 25.02VerplichtingenUitgaven
2. Autonome mutaties– 100– 100
1. Diversen– 100– 100
Totaal– 100– 100

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

In 1998 is er geen beroep gedaan op de garanties.

Artikel 25.01 Ontvangsten studiefinanciering

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 25.01Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 1998828 300
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998828 300
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998 
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199824 500
Nieuwe mutaties– 88 378
Stand rekening764 422

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 25.01Ontvangsten
1. Technische mutaties– 24 181
2. Overboekingen (extern)– 24 181
2. Autonome mutaties– 64 197
1. Diversen– 64 197
Totaal– 88 378

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.2

De ontvangsten op leningen verstrekt na 1992 zijn f 24,2 miljoen lager dan verwacht.

2.1

De tegenvaller is het saldo van de volgende ontwikkelingen. Bij studiefinanciering is sprake van een tegenvaller van f 5,8 miljoen op de ontvang- sten uit renteloze voorschotten verstrekt tot 1986. Er is een tegenvaller van f 5,7 miljoen op de rentedragende leningen die zijn verstrekt voor 1992 en een tegenvaller van f 52,7 miljoen op de ontvangsten op kortlopende schulden. Met name op het achterstallig lager recht is veel minder ontvangen dan oorspronkelijk geraamd.

Artikel 25.02 Ontvangsten lesgelden

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 25.02Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 1998613 200
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998613 200
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998– 51 200
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 6 100
Nieuwe mutaties53 397
Stand rekening609 297

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

artikel 25.02Ontvangsten
2. Autonome mutaties53 397
1. Diversen50 000
2. Leerlingen volume3 397
Totaal53 397

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1 en 2.2

Bij de lesgeldontvangsten is er sprake van een meevaller van f 53,4 miljoen. Dit wordt met name veroorzaakt door de beleidsmaatregel gespreid betalen. In totaal hebben ouders van circa 120 000 leerlingen hiervan gebruik gemaakt, terwijl er rekening gehouden was met een aantal van circa 194 000 leerlingen.

Artikel 26.01 Bemiddeling wachtgelders

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 26.01VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199828 27028 270
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199828 27028 270
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998  
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19987575
Nieuwe mutaties– 89– 89
Stand rekening28 25628 256

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 26.01VerplichtingenUitgaven
2. Autonome mutaties– 89– 89
1. Diversen– 89– 89
Totaal– 89– 89

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

De bijstelling van de bedragen aan het Sectorbestuur voor de onderwijsarbeidsmarkt die bij 2e suppletoire begroting is verwerkt, wordt voor f 89 000,– gecorrigeerd. De totale bijdrage 1998 van het sectorbestuur is daarmee vastgesteld op f 28,3 miljoen.

Artikel 26.03 CASO, vakbondsfaciliteiten en voorzieningen

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 26.03VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199883 99983 999
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199883 99983 999
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998125 608108 960
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199825 44425 444
Nieuwe mutaties– 10 063– 21 444
Stand rekening224 988196 959

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 26.03VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 2 500– 2 500
4. Overboekingen (intern)– 2 500– 2 500
2. Autonome mutaties– 1 450– 12 831
1. Diversen– 1 450– 12 831
3. Beleidsmatige mutaties– 6 113– 6 113
1. Intertemporele compensatie– 6 113– 6 113
Totaal– 10 063– 21 444

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

Naar het beleidsterrein wetenschappelijk onderwijs is een bedrag van f 1,7 miljoen overgeboekt voor de afhandeling door USZO van de uitkeringen aan personeel van Academische Ziekenhuizen.

Naar beleidsterrein 19 (voortgezet onderwijs) is een bedrag van f 750 000,– overgeboekt. Dit bedrag heeft betrekking op een van de voorbeeld- en ontwikkelprojecten, het zogenaamde Waddenproject.

2.1

De kosten voor de verzorging van de uitkeringen aan onderwijs- en onderzoekspersoneel door USZO zijn in 1998 sterk gestegen. Het artikel wordt hierom verhoogd met een bedrag van f 4 miljoen.

Doordat er minder beroep is gedaan op de regeling ZVO zijn de programma-uitgaven f 5 miljoen lager dan oorspronkelijk geraamd. Vanwege de hogere apparaatskosten in 1998 is het budget voor DZVO met f 1,8 miljoen verhoogd.

Voor informatie- en communicatietechnologie is er een uitgavenverlaging van f 10,8 miljoen.

De uitgaven voor het procesmanagement ICT zijn f 3,3 miljoen lager uitgekomen dan geraamd. De belangrijkste oorzaak voor de onderuitputting is de start van de ontwikkeling van een nieuw beleidsplan in het najaar van 1998. Aangezien op voorhand niet duidelijk was wat de consequenties van dit plan voor de organisatie zouden zijn, is een aantal beslissingen over uitvoeren van bepaalde activiteiten op een later tijdstip genomen dan aanvankelijk was voorzien.

Ook bij de overige programma uitgaven f 7,5 miljoen wordt het effect van de ontwikkeling van een nieuw beleidsplan zichtbaar: de besluitvorming over bijvoorbeeld de financiële bijdrage voor voorbeeld- en ontwikkelprojecten, de ontwikkeling van courseware en het actieonderzoek heeft op een later moment plaatsgevonden dan aanvankelijk was voorzien. Dit heeft er toe geleid dat voor een deel van deze activiteiten de verplichting al wel is aangegaan in 1998, maar dat deze verplichting pas in 1999 tot betaling zal komen.

Het CASO salarissysteem voor het onderwijsveld is gemoderniseerd. Dit resulteert in een efficiënter beheer. Daarom kon het budget in 1998 met f 2 miljoen verlaagd worden. Bovendien is de prijsbijstelling van f 0,3 miljoen niet uitbetaald.

Op het onderdeel voorzieningen van dit artikel is er sprake van een onderuitputting van f 0,5 miljoen.

3.1

De uitgaven voor USZO (f 4 miljoen) zijn niet meer in 1998 uitgegeven, omdat het contract 1998–2000 in 1998 nog niet is afgesloten.

De resterende middelen uit de opheffing van het A&O fonds (f 2,1 miljoen) worden via de eindejaarsmarge doorgeschoven naar 1999.

Artikel 26.05 Internationale betrekkingen

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 26.05VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199813 47113 491
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199813 47113 491
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19982 0791 780
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19981 2051 205
Nieuwe mutaties4 72753
Stand rekening21 48216 529

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 26.05VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties100100
2. Overboekingen (extern)100100
2. Autonome mutaties4 627– 47
1. Diversen4 627– 47
Totaal4 72753

Toelichting op de verplichtingen

Beleidsmatig is in de verplichtingensfeer een bedrag van f 4,6 miljoen gemuteerd. Deze mutatie betreft deels een correctie op de verplichtingen van het bureau CROSS (Coördinatie Rusland Onderwijs Samenwerking) uit de jaren 1996 en 1997. Daarnaast heeft de mutatie betrekking op een correctie op de stand van de meerjarige verplichtingen. Voor verplichtingen die in het jaar 1998 voor het jaar 1999 en volgende jaren zijn aangegaan, is een correctie noodzakelijk. Het verplichtingenbudget is in het jaar 1999 en volgende jaren overeenkomstig aangepast.

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.2

Deze mutatie betreft een overboeking van het ministerie van Buitenlandse Zaken naar dit artikel. De gelden zijn bestemd voor de internationale samenwerking en met name voor de specifieke module binnen de MATRA Pre-accessie faciliteit.

2.1

De autonome mutatie heeft betrekking op de uiteindelijke realisatie op dit artikel. De uitgaven op het artikelonderdelen Bilaterale samenwerking, Multilaterale samenwerking, Emancipatie-activiteiten en Internationale samenwerking zijn lager uitgevallen. Daar tegenover staat dat op de artikelonderdelen Nederlandse Taalunie, Internationalisering en Samenwerking met Midden- en Oost-Europa de uitgaven hoger zijn uitgevallen. Per saldo werd op het artikel f 47 000,– minder uitgegeven dan de begroting toestond.

Artikel 26.06 Loonbijstelling

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 26.06VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998114 931114 931
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998114 931114 931
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998242 613242 613
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 357 544– 357 544
Nieuwe mutaties00
Stand rekening00

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 26.06VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 6 240– 6 240
1. Bijstelling uit aanvullende posten– 6 240– 6 240
3. Beleidsmatige mutaties6 2406 240
1. Intertemporele compensatie6 2406 240
Totaal00

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.1 en 3.1

Deze mutatie betreft een uitdeling van f 6,2 miljoen naar het beleidsterrein wetenschappelijk onderwijs voor de overheidsbijdrage voor de arbeidsvoorwaardenruimte van de academische ziekenhuizen. Aangezien de ruimte voor deze verhoging op dit artikel niet aanwezig was, is het artikel met f 6,2 miljoen verhoogd.

Artikel 26.08 Centraal beheerde middelen

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 26.08VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199896 22396 223
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199896 22396 223
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998– 130 117– 129 737
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 199835 91435 534
Nieuwe mutaties– 2 020– 2 020
Stand rekening00

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 26.08VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 100– 100
2. Overboekingen (extern)– 100– 100
2. Autonome mutaties– 1 920– 1 920
1. Diversen– 1 920– 1 920
Totaal– 2 020– 2 020

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.2

Dit is een overboeking van f 100 000,– naar het ministerie van Justitie voor de commissie gelijke behandeling.

2.1

Deze mutatie van f 130 000 betreft een dekking van projectkosten Euro naar het beleidsterrein ministerie algemeen. Tevens zijn er voor f 1,8 miljoen aan reserveringen vrijgevallen.

Artikel 26.01 Overige programma-ontvangsten

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 26.01Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 1998219
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998219
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19988 000
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998 
Nieuwe mutaties572
Stand rekening8 791

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 26.01Ontvangsten
2. Autonome mutaties572
1. Afrekeningen572
Totaal572

Toelichting op de nieuwe mutaties

De mutatie van f 0,6 miljoen is de definitieve afrekening van in het verleden te veel betaalde FAOP premie.

Artikel 27.01 Kunsten

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 27.01VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998101 444532 530
Nota van wijziging10 00010 000
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998111 444542 530
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998– 3 1868 202
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19985 8205 820
Nieuwe mutaties16 818– 8 769
Stand rekening130 896547 783

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 27.01VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 352– 352
2. Overboekingen (extern)125125
4. Overboekingen (intern)– 477– 477
2. Autonome mutaties– 16 470– 1 856
1. Diversen– 16 470– 1 856
3. Beleidsmatige mutaties33 640– 6 561
1. Intertemporele compensatie– 6 561– 6 561
2. Meerjarige verplichtingen40 201 
Totaal16 818– 8 769

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.2

Deze mutatie is een overboeking van f 0,1 miljoen van het Ministerie van Buitenlandse Zaken ten behoeve van de secretariaatskosten in het kader van de gemengde commissie Vlaanderen-Nederland.

1.4

Deze mutatie betreft een (administratieve) overboeking naar artikel 17.06 van personele kosten van de Rijksakademie Beeldende Kunst.

2.1

Deze mutatie bestaat uit f 0,4 miljoen minder benodigde uitgavenruimte dan geraamd en f 16,4 miljoen minder benodigde verplichtingenruimte dan geraamd.

Daarnaast worden de uitgaven verlaagd als gevolg van minder ontvangsten van terugontvangen voorschotten op het corresponderende ontvangstenartikel 27.03 (– f 1,4 miljoen)

3.1

De intertemporele compensatie heeft betrekking op een aantal kasverschuivingen:

• projecten Cultuur en School (– f 1,6 miljoen);

• het Ouderenbeleid (– f 2 miljoen);

• het flankerend beleid inzake de Wet Inkomensvoorziening Kunstenaars (– f 1,3 miljoen);

• de BTW overeenkomsten Film en Podiumkunsten (– 1,6 miljoen) en

• de millenniumkosten ten behoeve van de Rijksakademie Beeldende Kunst (– f 0,1 miljoen).

3.2

In het kader van de Cultuurnota 1997–2000 worden de reeds in 1996 aangegane meerjarige verplichtingen in 1998 bijgesteld, bijvoorbeeld als gevolg van salarismaatregelen (f 24,8 miljoen). Daarnaast is er een nieuwe meerjarige verplichting aangegaan van f 8,6 miljoen in het kader van het flankerend beleid van de Wet inkomensvoorziening kunstenaars. De totale verhoging van f 40,2 miljoen heeft geen gevolg voor de kasuitgaven 1998.

Artikel 27.02 Bibliotheken, letteren en Nederlandse Taalunie

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 27.02VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199831 12487 935
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199831 12487 935
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998– 1 991500
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19987 9247 924
Nieuwe mutaties– 21 599– 10 291
Stand rekening15 45886 068

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 27.02VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 5 076– 5 076
4. Overboekingen (intern)– 5 076– 5 076
2. Autonome mutaties– 16 523– 5 215
1. Diversen– 16 523– 5 215
Totaal– 21 599– 10 291

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

Deze mutatie bestaat uit een overboeking van f 1,2 miljoen naar artikel 27.04 (media) betreffende de Stichting Film en Wetenschap en een overboeking van f 3,9 miljoen naar artikel 27.04 betreffende toegekende millenniumgelden, die in eerste instantie abusievelijk naar artikel 27.02 waren overgeboekt.

2.1

De mutatie op de uitgaven is het gevolg van lagere subsidie-afrekeningen en lagere aanvragen voor subsidiebijdragen op budgetten voor «behoud en conservering» (f 1,2 miljoen), «leesbevordering» (f 1,5 miljoen) en overige budgetten (f 2,5 miljoen). Naast deze lagere uitgaven en verplichtingen is de verplichting aan het VUT-fonds verschoven van december 1998 naar begin 1999 (f 11 miljoen).

Artikel 27.03 Cultuurbeheer

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 27.03VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 1998192 778388 315
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998192 778388 315
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199888 420– 250
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998116 397116 397
Nieuwe mutaties– 92 72819 309
Stand rekening304 867523 771

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 27.03VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties14 42514 425
2. Overboekingen (extern)1 0501 050
3. Desalderingen13 37513 375
2. Autonome mutaties– 102 1249 913
1. Diversen– 102 1249 913
3. Beleidsmatige mutaties– 5 029– 5 029
1. Intertemporele compensatie– 5 029– 5 029
Totaal– 92 72819 309

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.2

Deze mutatie bestaat uit een verhoging van f 1,1 miljoen als gevolg van een overboeking van het Ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer (VROM) voor een bijdrage in de financiering van de aanleg van de rioleringswerkzaamheden bij het Nederlands Openluchtmuseum te Arnhem.

1.3

De desaldering bestaat uit een verhoging van de uitgaven op dit artikel met f 13,4 miljoen onder gelijktijdige verhoging van het ontvangstenartikel 27.01 als gevolg van meer ontvangsten bij de Rijksdienst voor de Monumentenzorg (f 0,3 miljoen) en de Rijksdienst Oudheidkundig Bodemonderzoek (f 5,4 miljoen) en als gevolg van een bedrag van f 7,7 miljoen afkomstig van de Stichting Pensioenfonds ABP voor de pensioenen van de voormalige Rijksmusea.

2.1

De autonome verhoging van f 9,9 miljoen vloeit voort uit een kasrealisatie als gevolg van hogere uitgaven van in totaal f 4,5 miljoen bij de volgende Rijksdiensten: Instituut Collectie Nederland, de Rijksdienst voor de Monumentenzorg, de Rijksdienst Oudheidkundig Bodemonderzoek en projecten derden (ad f 0,4 miljoen). Daarnaast een vertraging van een totale bijdrage van f 5,4 miljoen ten behoeve van enerzijds het Nederlands Instituut voor Scheepsarcheologie en anderzijds de compensatie van de huren voormalige Rijksmusea (f 1,1 miljoen).

De verlaging van de verplichtingenruimte ad f 102,1 miljoen betreft lagere verplichtingen omdat voor het aankoopfonds (f 100 miljoen) nog geen verplichtingen waren aangegaan.

3.1

De beleidsmatige mutatie heeft betrekking op een negatieve bijstelling van f 5 miljoen als gevolg van een intertemporele compensatie naar het begrotingsjaar 1999 voor onder andere de volgende projecten: het millenniumproject, gemeenschappelijke huisvesting Rijksarchief in Zeeland met de gemeente-archieven te Middelburg en Veere en onder andere het bouwproject Stedelijk Van Abbemuseum te Eindhoven.

Artikel 27.04 Media

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 27.04VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 19981 487 4211 487 421
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19981 487 4211 487 421
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199821 58021 580
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 19984 4594 459
Nieuwe mutaties101 017159 445
Stand rekening1 614 4771 672 905

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 27.04VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties5 0765 076
4. Overboekingen (intern)5 0765 076
2. Autonome mutaties93 539110 598
1. Afrekeningen93 493 
2. Diversen46110 598
3. Beleidsmatige mutaties2 40243 771
1. Intertemporele compensatie2 4022 402
2. Sportrechten 41 369
Totaal101 017159 445

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

Deze mutatie bestaat uit een overboeking van f 1,2 miljoen van artikel 27.02 (bibliotheken en letteren) voor de Stichting Film en Wetenschap en een overboeking van f 3,9 miljoen van artikel 27.02 betreffende toegekende millenniumgelden, die in eerste instantie abusievelijk naar artikel 27.02 waren overgeboekt.

2.1

Deze mutatie betreft de verplichting met betrekking tot de te verwachten afrekening omroepbijdragen over 1998 van f 93,5 miljoen.

2.2

Deze uitgavenmutatie heeft betrekking op een hogere dotatie aan de algemene omroepreserve als gevolg van een hogere rente-ontvangst op de omroepreserve van f 5,3 miljoen, hogere reclame-inkomsten van f 48 miljoen en hogere opbrengsten omroepbijdragen van f 57,3 miljoen.

3.1

Deze mutatie is het gevolg van een extra bevoorschotting aan het Commissariaat voor de Media. In 1999 zal dit bedrag worden verrekend met de bevoorschotting aan het Commissariaat van de Media.

3.2

De mutatie heeft betrekking op de uitgaven die ten laste van de omroepreserve zijn gedaan voor de sportrechten (matchingfund). Zie toelichting bij ontvangstenartikel 27.02.

Artikel 27.05 Garanties van rente en aflossingen van leningen

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 27.05VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 19982 000 0000
Nota van wijziging– 1 500 000 
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1998500 0000
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998  
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998  
Nieuwe mutaties– 455 0000
Stand rekening45 0000

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 27.05VerplichtingenUitgaven
2. Autonome mutaties– 455 000 
1. Diversen– 455 000 
Totaal– 455 0000

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

Het maximumbedrag van de indemniteitsgaranties van f 500 miljoen is in 1998 voor f 40 miljoen benut als gevolg van het verstrekken van een indemniteitsgarantie aan het Rijksmuseum Amsterdam (voor de tentoonstelling Adriaen de Vries). Daarnaast is een garantie van f 5,0 miljoen verstrekt aan het archeleologisch dienstencentrum Joan Willems Stichting.

Artikel 27.07 Overige uitgaven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 27.07VerplichtingenUitgaven
Stand ontwerpbegroting 199812 10612 118
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199812 10612 118
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998– 5 249 
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 140– 140
Nieuwe mutaties655– 1 131
Stand rekening7 37210 847

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 27.07VerplichtingenUitgaven
1. Technische mutaties– 25– 25
4. Overboekingen (intern)– 25– 25
2. Autonome mutaties– 1 081– 1 056
1. Diversen– 1 081– 1 056
3. Beleidsmatige mutaties1 761– 50
1. Intertemporele compensatie1 761– 50
Totaal655– 1 131

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.4

Deze mutatie is een interne overboeking naar de Raad voor Cultuur. Het betreft een bijdrage in de kosten van onderzoek.

2.1

Een bedrag van ruim f 0,3 miljoen is onbesteed gebleven als gevolg van onderzoeksprojecten die werden afgesteld, omdat bleek dat deze geen nuttige bijdrage konden verlenen aan het actuele cultuurbeleid. Op het gebied van internationaal cultuurbeleid zijn minder projecten gerealiseerd in regiolanden. Het project «Artists in Residence» waarvoor f 0,3 miljoen was gereserveerd, kon niet aanvangen in 1998. Tenslotte is op de post «Overige uitgaven» waar in de loop van het jaar diverse projecten uit worden gefinancierd, minder gerealiseerd dan geraamd. Het corresponderende uitgavenartikel is daardoor ook verlaagd.

3.1

De intertemporele compensatie van f 50 000,– betreft een kasschuif voor het project Unesco.

In 1998 is een aantal meerjarige verplichtingen aangegaan die van geen betekenis is geweest voor kaseffecten 1998. Aan de Nederlandse Organisatie voor Wetenschappelijk Onderzoek is voor f 1 miljoen een bijdrage toegezegd voor twee programma's. Tot en met het jaar 2005 wordt aan het NWO hier jaarlijks f 125 000,– voor beschikbaar gesteld. Verder betrof de intertemporele compensatie verscheidene meerjarig verplichte projecten ad f 0,7 miljoen en loonbijstellingen ad f 0,1 miljoen.

Artikel 27.01 Ontvangsten cultuurbeheer

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 27.01Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 19981 352
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19981 352
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998 
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 1 237
Nieuwe mutaties18 923
Stand rekening19 038

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 27.01Ontvangsten
1. Technische mutaties13 375
3. Desalderingen13 375
2. Autonome mutaties5 548
1. Diversen5 548
Totaal18 923

Toelichting op de nieuwe mutaties

1.3

De desaldering bestaat uit een verhoging van de ontvangsten op dit artikel met f 13,4 miljoen onder gelijktijdige verhoging van het uitgavenartikel 27.03 door f 5,7 miljoen meer ontvangsten bij de Rijksdienst voor de Monumentenzorg en de Rijksdienst Oudheidkundig Bodemonderzoek en als gevolg van een bedrag van f 7,7 miljoen afkomstig van de Stichting Pensioenfonds ABP met betrekking tot de pensioenen ten behoeve van de voormalige Rijksmusea.

2.1

Dit artikel is met f 5,5 miljoen verhoogd als gevolg van hogere ontvangsten dan begroot bij het Instituut Collectie Nederland, de Rijksdienst voor de Monumentenzorg, de Rijksdienst Oudheidkundig Bodemonderzoek en als gevolg van projecten derden (f 1,6 miljoen).

Artikel 27.02 Ontvangsten media

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 27.02Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 19981 643 730
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19981 643 730
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199821 365
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998– 155 000
Nieuwe mutaties151 967
Stand Rijksrekening1 662 062

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 27.02Ontvangsten
2. Autonome mutaties110 596
1. Diversen110 596
3. Beleidsmatige mutaties41 369
1. Onttrekking omroepreserve41 369
Totaal151 967

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

Deze mutatie bestaat uit een hogere rente-ontvangst op de omroepreserve van f 5,3 miljoen, hogere reclame-inkomsten van f 48 miljoen en hogere opbrengsten omroepbijdragen f 57,3 miljoen. Het corresponderende uitgavenartikel 27.04 is met hetzelfde bedrag verhoogd in verband met dotatie van deze bedragen aan de algemene omroepreserve.

3.1

De mutatie heeft betrekking op de uitgaven die ten laste van de omroepreserve zijn gedaan voor de sportrechten (matchingfund). De onttrekking aan de omroepreserve leidt tot een ophoging van het ontvangstenbudget. De uitgaven op artikel 27.04 zijn met eenzelfde bedrag verhoogd. Zie toelichting artikel 27.04.

Artikel 27.03 Overige ontvangsten cultuur

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting (x 1000)

Artikel 27.03Ontvangsten
Stand ontwerpbegroting 19982 830
Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19982 830
Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1998 
Mutaties in 2e Suppletoire begroting 1998 
Nieuwe mutaties– 1 926
Stand rekening904

Specificatie nieuwe mutaties (x 1000)

Artikel 27.03Ontvangsten
2. Autonome mutaties– 1 926
1. Diversen– 1 926
Totaal– 1 926

Toelichting op de nieuwe mutaties

2.1

Deze mutatie van – f 1,9 miljoen is het gevolg van lagere ontvangsten dan geraamd bij Kunsten en bij Letteren en bibliotheken.

Wetsartikel 3

Voor een toelichting op de agentschappen Cƒi en RAD wordt verwezen naar de bijlagen 2 en 3 van de financiële verantwoording 1998.

De Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen,

L. M. L. H. A. Hermans

Naar boven