Kamerstuk
| Datum publicatie | Organisatie | Vergaderjaar | Dossier- en ondernummer |
|---|---|---|---|
| Tweede Kamer der Staten-Generaal | 1995-1996 | 24844 nr. 6 |
Authentieke versie (PDF)
Informatie
Gerelateerd
Printen
Delen
24 844
Financiële verantwoordingen over het jaar 1995
nr. 6
FINANCIËLE VERANTWOORDING VAN HET KABINET VOOR NEDERLANDS-ANTILLIAANSE
EN ARUBAANSE ZAKEN (IV)
Den Haag, 30 augustus 1996
Staat behorende bij de Wet van 19.., Stb. en bij de financiële verantwoording over het jaar 1995 Rekening 1995 (inclusief slotwetmutaties) Kabinet voor Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken (IV) Onderdeel uitgaven en verplichtingen (bedragen x f 1 000)
| (1) | (2) | (3) | (4) = (1) + (2) + (3) | (5) | (6) = (5) – (4) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Art. | Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Mutaties (+ of –) op grond van eerste suppletore begroting | Mutaties (+ of –) op grond van tweede suppletore begroting | Totaal geraamd | Realisatie | Slotwetmutaties (+ of –) (+ = tekortschietend beschikbaar bedrag) | ||||||||
| verplichtingen | uitgaven | verplichtingen | uitgaven | verplichtingen | uitgaven | verplichtingen | uitgaven | verplichtingen | uitgaven | verplichtingen | uitgaven | ||||
| TOTAAL | 278 379 | + 32 520 | + 710 | 311 609 | 265 096 | – 46 513 | |||||||||
| 01 | Algemeen | 15 183 | 16 531 | 15 829 | |||||||||||
| 01 | Personeel en materieel | 14 508 | 14 508 | + 2 068 | + 2 068 | – 1 180 | – 1 180 | 15 396 | 15 396 | 14 836 | 14 836 | – 560 | – 560 | ||
| 03 | Loonbijstelling | Memorie | + 23 | + 23 | – 23 | – 23 | – | – | – | – | – | – | |||
| 04 | Prijsbijstelling | Memorie | Memorie | – | – | – | – | ||||||||
| 05 | Onvoorzien | 75 | 75 | 75 | 75 | – | – | – 75 | – 75 | ||||||
| 06 | Post-actieven | 600 | 600 | + 460 | + 460 | 1 060 | 1 060 | 993 | 993 | – 67 | – 67 | ||||
| 02 | Ontwikkelingssamenwerking met de Nederlandse Antillen | ||||||||||||||
| en Aruba | 263 196 | 295 078 | 249 267 | ||||||||||||
| 01 | Toeslagen op pensioenen | 12 470 | 12 470 | + 3 140 | + 3 140 | 15 610 | 15 610 | 15 998 | 15 998 | + 388 | + 388 | ||||
| 02 | Bijstand rechterlijke macht | 2 810 | 2 810 | + 230 | + 230 | – 370 | – 370 | 2 670 | 2 670 | 2 630 | 2 630 | – 40 | – 40 | ||
| 03 | Garanties | Memorie | Memorie | 9 500 | – | + 9 500 | – | ||||||||
| 04 | Schenkingen | 180 265 | 206 617 | – 5 653 | + 26 599 | – 7 711 | – 12 048 | 166 901 | 221 168 | 177 932 | 175 577 | + 11 031 | – 45 591 | ||
| 06 | Rentesubsidie | 34 300 | 34 300 | 34 300 | 34 300 | 34 398 | 34 398 | + 98 | + 98 | ||||||
| 07 | Leningen en deelnemingen | 900 | 900 | + 17 931 | + 17 931 | 18 831 | 18 831 | 19 085 | 19 085 | + 254 | + 254 | ||||
| 08 | Risicopremie t.b.v. exportkre- | ||||||||||||||
| dietverzekering | 3 000 | 3 000 | – 3 000 | – 3 000 | – | – | – | – | – | – | |||||
| 09 | Subsidies | 2 181 | 2 181 | 2 181 | 2 181 | 2 150 | 1 310 | – 31 | – 871 | ||||||
| 10 | Overige uitgaven | 318 | 318 | 318 | 318 | 318 | 269 | – | – 49 | ||||||
| 11 | Studiefinanciering | 600 | 600 | – 600 | – 600 | – | – | – | – | – | – | ||||
Mij bekend,
De Minister voor Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken,
Staat behorende bij de Wet van 19.., Stb. en bij de financiële verantwoording over het jaar 1995 Rekening 1995 (inclusief slotwetmutaties) Kabinet voor Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken (IV) Onderdeel ontvangsten (bedragen x f 1 000)
| (1) | (2) | (3) | (4) = (1) + (2) + (3) | (5) | (6) = (5) – (4) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Art. | Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Mutaties (+ of –) op grond van eerste suppletore begroting | Mutaties (+ of –) op grond van tweede suppletore begroting | Totaal geraamd | Realisatie | Slotwetmutaties (+ of –) (+ = meer ontvangen) | ||
| ontvangsten | ontvangsten | ontvangsten | ontvangsten | ontvangsten | ontvangsten | ||||
| TOTAAL | 26 090 | 11 994 | + 3 280 | 41 364 | 41 432 | + 68 | |||
| 01 | Algemeen | 150 | 150 | 369 | |||||
| 01 | Personeel en materieel | 150 | 150 | 369 | + 219 | ||||
| 02 | Ontwikkelingssamenwerking met | ||||||||
| de Nederlandse Antillen en Aruba | 25 940 | 41 214 | 41 063 | ||||||
| 01 | Diverse ontvangsten | 50 | + 1 250 | 1 300 | 1 578 | + 278 | |||
| 03 | Garanties | Memorie | Memorie | – | – | ||||
| 07 | Ontvangsten uit deelnemingen en | ||||||||
| leningen | 2 650 | 2 650 | 2 220 | – 430 | |||||
| 12 | Aflossing en rente van verstrekte | ||||||||
| leningen | 23 240 | + 11 994 | + 2 030 | 37 264 | 37 265 | + 1 | |||
Mij bekend,
De Minister voor Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken,
In onderstaand overzicht wordt weergegeven hoe het verloop is geweest van oorspronkelijk geraamde uitgaven tot daadwerkelijk gerealiseerde uitgaven.
| Oorspronkelijke begroting 1995 | 278 379 | |
| Voorjaarsnota | 32 520 | |
| Najaarsnota | 710 | |
| Februarinota | – 45 725 | |
| Wijziging na Februarinota | – 788 | |
| Slotwetmutatie | – 46 513 | |
| Rekening 1995 | 265 096 * |
*) Als gevolg van de voorgeschreven afrondingen op f 1 000 naar boven, ontstaat ten opzichte van de cijfers in de saldibalans een afrondingsverschil van f 3 000
In onderstaand overzicht wordt weergegeven hoe het verloop is geweest van oorspronkelijk geraamde ontvangsten tot daadwerkelijk gerealiseerde ontvangsten.
ONTVANGSTEN (bedragen x f 1 000)
| Oorspronkelijke begroting 1995 | 26 090 | |
| Voorjaarsnota | 11 994 | |
| Najaarsnota | 3 280 | |
| Februarinota | 39 | |
| Wijziging na Februarinota | 29 | |
| Slotwetmutatie | 68 | |
| Rekening 1995 | 41 432 ** |
**) Als gevolg van de voorgeschreven afrondingen waarbij bedragen van < dan f 500 naar beneden en overige bedragen naar boven worden afgerond, ontstaat een afrondingsverschil van + f 1 000 ten opzichte van de cijfers in de saldibalans.
De toelichting bij deze rekening bevat per begrotingsartikel een verklaring van de verschillen tussen de oorspronkelijke begrotingsraming, zoals vastgesteld bij de wet van 2 maart 1995, Stb. 135 en de uiteindelijke realisatie.
2. Grondslagen voor de financiële verantwoording
De Rekening is opgesteld overeenkomstig de artikelen 65 en 66 van de Comptabiliteitswet, de Regeling inzake de begroting en de rekening van het Rijk en de Regeling Departementale Begrotingsadministratie. Voor de toelichting op specifieke balansposten wordt verwezen naar de toelichting op de saldibalans.
De in 1994 geconstateerde achterstand in de controle op de uitgaven van overheidsprojecten voor de Nederlandse Antillen is door een intensivering van de controle op de eilanden gedurende het jaar 1995 aanmerkelijk ingelopen.
Alle rapporten beschikken voor de desbetreffende jaren over een goedkeurende verklaring.
Met het inlopen van bovengenoemde achterstand in de controle is tevens gestart met de afsluiting van projecten middels proces-verbalen van projectbeëindiging. In 1995 is er inmiddels ca. f 380 miljoen aan projecten afgerekend.
Een project dat eind 1995 is afgerond betreft de vervanging van het verouderde Administratie Pakket Landbouw voor de begrotingsregistratie door een nieuw Financieel-Administratie Pakket (FAP). Dit nieuwe systeem – naast het ministerie van LNV ook van toepassing op KabNA – is beter toegesneden op het verschaffen van adequate management-informatie. Het nieuwe pakket is volgens planning 1 januari 1996 operationeel geworden ten behoeve van KabNA.
4. Beleid gericht op voorkomen en bestrijden van misbruik en oneigenlijk gebruik
KabNA maakt bij het realiseren van haar beleidsdoelstellingen onder meer gebruik van subsidie- en bijdrageregelingen. Aangezien hierbij gebruik wordt gemaakt van gegevens die afkomstig zijn van belanghebbenden (de zogenaamde derdengegevens) zijn die instrumenten gevoelig voor misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O). Op grond hiervan is een beleid geformuleerd dat is gericht op het voorkomen en bestrijden van misbruik en oneigenlijk gebruik.
Het M&O-beleid kent twee invalshoeken, te weten het geïntegreerde subsidiebeleid en het bestrijdingsbeleid. Beide thema's moeten in elkaars verlengde worden bezien.
Het geïntegreerde subsidiebeleid heeft betrekking op de ontwikkelingsfase van een regeling en is met name gericht op het voorkomen van oneigenlijk gebruik. Naast een modelmatige opzet van subsidieregelingen is ook sprake van een gestructureerde monitoring van (beleids)gegevens tijdens het uitvoerings- en controleproces. Deze monitoring vanuit de uitvoering, gekoppeld aan een stringente budgetbeheersing en de controle kan informatie verschaffen over het (vermoedelijk) optreden van misbruik en oneigenlijk gebruik. Deze aanpak leidt er toe dat de risico's op misbruik en oneigenlijk gebruik, al bij het opzetten van een regeling, worden beperkt.
Het bestrijdingsbeleid heeft met name betrekking op de uitvoeringsfase van een regeling en is gericht op het voorkomen en bestrijden van misbruik. Het bestrijdingsbeleid richt zich op maatregelen op het gebied van de controle en sanctiemogelijkheden.
Het Audit-Committee van het KabNA ziet toe op een adequate uitvoering van het M&O-beleid.
Artikel 01.01 Personeel en materieel
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 14 508 | 14 508 |
| Stand Rekening 1995 | 14 836 | 14 836 |
De oorspronkelijk geraamde uitgaven (stand ontwerp-begroting 1995) zijn in de loop van 1995 als volgt aangepast:
Een verhoging met f 0,280 mln in verband met de aanvullende loonbijstelling 1994 en de loonbijstelling 1995.
Tevens vonden er hogere uitgaven plaats als gevolg van een aanpassing van de berekeningsmethodiek van de wedde van de Gouverneurs en een verhoging van de representatietoelagen met f 0,198 mln.
Anderzijds waren er lagere uitgaven dan geraamd ten gevolge van een terugboeking naar het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen van eerder beschikbaar gestelde middelen (– f 0,300 mln). Het betreft de bij ontwerp-begroting 1994 door de Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen tijdelijk beschikbaar gestelde middelen voor 1 adviseur en 2 medewerkers ten behoeve van een op te richten bureau binnen KabNA op het terrein van onderwijs in het kader van samenwerking met de Nederlandse Antillen en Aruba.
De verwachte implementatie van de administratieve organisatie (IAO) en de invulling van het opleidingsplan, waarvoor een verhoging van het budget in 1995 plaatsvond met f 1,3 mln, kon door organisatorische omstandigheden niet volledig in 1995 plaatsvinden.
De gerealiseerde uitgaven bedragen in 1995 ca. f 0,9 mln. Een bedrag van ca. f 0,4 mln is in 1995 onbesteed gebleven en zal in 1996 tot betaling komen.
Daarnaast is er sprake van lagere uitgaven als gevolg van het achterblijven van de participatie van KabNA in de kosten voor festiviteiten en overige kosten in verband met de in 1995 gehouden Koninkrijks-evenementen alsmede voordelige koersverschillen ( f 0,4 mln). Tevens zijn de geraamde materiële uitgaven voor 1995 in verband met de verhuizing c.q. verbouwing van de huisvesting van KabNA niet volledig gerealiseerd, deze uitgaven zullen nu in de loop van 1996 plaatsvinden ( f 0,1 mln).
In onderstaand overzicht is de realisatie 1995 op artikelonderdelen afgezet tegen de ramingen in de oorspronkelijke begroting ( x f 1 000)
| Artikelonderdeel | Uitgaven | |
|---|---|---|
| Oorspronkelijk | Realisatie | |
| Totaal | ||
| – aktief regulier personeel | 6 726 | 6 679 |
| – overige personeelsuitgaven | 2 190 | 2 165 |
| – algemene uitgaven materieel | 5 157 | 5 282 |
| – aanschaffingen | 435 | 710 |
| Totaal | 14 508 | 14 836 |
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | – | – |
| Stand Rekening 1995 | – | – |
De aanvullende loonbijstelling 1994 en de loonbijstelling 1995 (totaal f 0,280 mln) zijn toegevoegd aan artikel 01.01 Personeel en Materieel op loongevoelige artikelonderdelen.
Artikel 01.04 Prijsbijstelling
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | – | – |
| Stand Rekening 1995 | – | – |
In 1995 zijn er geen bedragen voor prijsbijstelling beschikbaar gekomen.
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 75 | 75 |
| Stand Rekening 1995 | – | – |
Van het op dit artikel beschikbare bedrag is geen gebruik gemaakt.
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 600 | 600 |
| Stand Rekening 1995 | 993 | 993 |
In 1995 zijn de pensioenen van oud-Gouverneurs verhoogd. Daarnaast is het aantal uitkeringsgerechtigden met 4 personen toegenomen.
In onderstaand overzicht is de realisatie 1995 op artikelonderdelen afgezet tegen de ramingen in de oorspronkelijke begroting (x f 1 000)
| Artikelonderdeel | Uitgaven | |
|---|---|---|
| Oorspronkelijk | Realisatie | |
| 1. Pensioenen oud-Gouverneurs Nederlandse Antillen en Aruba | 280 | 330 |
| 2. Onderstanden bij wijze van pensioen aan | ||
| voormalig personeel in de Nederlandse An- | ||
| tillen en uitkeringen van bijzondere aard | 50 | 40 |
| 3. Uitgaven in het kader van vigerende uit- | ||
| keringsregelingen | 270 | 623 |
| Totaal | 600 | 993 |
Artikel 02.01 Toeslagen op pensioenen
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 12 470 | 12 470 |
| Stand Rekening 1995 | 15 998 | 15 998 |
De meerkosten op de Verrekenkoersregeling en de Toeslagregeling worden veroorzaakt door de lagere gemiddelde koers van de Antilliaanse gulden waardoor de Nederlandse bijdrage is gestegen met respectievelijk f 3,4 mln en f 0,1 mln.
De daadwerkelijke invoering van de wijziging van de Toeslagregeling pensioenen per 1 januari 1995, waarbij voor belanghebbenden een gunstiger berekeningswijze wordt toegepast voor het fictieve aantal Nederlandse dienstjaren, kon eerst eind 1995 door de SAIP ter hand worden genomen. Dit omdat de bevoegdheid tot uitvoering door de Minister van Binnenlandse Zaken bij besluit van 9 november 1995 werd verleend. De met deze nabetaling gemoeide kosten (ca. f 0,8 mln) zullen in 1996 ten laste van dit artikel komen.
In onderstaand overzicht worden de bij ontwerp-begroting en realisatie 1995 behorende volume- en prestatiegegevens weergegeven.
| Ontwerp-begroting | Realisatie | |
|---|---|---|
| Pensioenverplichting (in mln NAf) | 21,0 | 21,0 |
| Gegarandeerde koers (in guldens) | 1,63 | 1,63 |
| Begrotings-/gemiddelde koers Hfl | 1,06 | ca. 0,90 |
| Uitgaven (x f 1000) | ||
| Verrekenkoersregeling | 11 970 | 15 321 |
| Toeslagregeling | 500 | 677 |
| 12 470 | 15 998 |
In 1995 werden aan de drie pensioenfondsen de volgende bedragen betaald (bedragen x f 1 000):
| Algemeen Pensioenfonds Nederlandse Antillen | 11 999 |
| Algemeen Pensioenfonds Aruba | 3 322 |
| St. Administratie Indonesische Pensioenen | 677 |
| 15 998 |
Artikel 02.02 Bijstand rechterlijke macht
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 2 810 | 2 810 |
| Stand Rekening 1995 | 2 630 | 2 630 |
Op dit artikel zijn minder uitgaven gerealiseerd dan geraamd hetgeen voornamelijk wordt veroorzaakt doordat het aantal ambtswisselingen in 1995 achter is gebleven ten opzichte van eerdere verwachtingen hieromtrent.
Opbouw verplichtingenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | – | – |
| Stand Rekening 1995 | 9 500 | – |
In de begroting is onder artikelonderdeel 5 de garantie opgenomen van een lening ten behoeve van Oranjestad Property Management (OPM). In 1993 is deze lening aangemeld voor het bedrag van US$ 55 mln met een tegenwaarde van f 101,750 mln (begrotingskoers 1993). Destijds is echter verzuimd om tevens het stand-by-krediet hierin mee te nemen. De garantie met betrekking tot onderdeel 5 dient te worden verhoogd met US$ 5 mln (f 9,5 mln, begrotingskoers 1995).
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 180 265 | 206 617 |
| Stand Rekening 1995 | 177 932 | 175 577 |
Mede door het inlopen van de achterstallige accountantscontrole van de overheidsprojecten in de Nederlandse Antillen en Aruba konden de verplichtingen van reeds uitgevoerde projecten worden aangepast en afgesloten. Hierdoor kon voor een bedrag van f 17,0 mln aan nieuwe verplichtingen worden aangegaan.
Ten gevolge van de budgetneutrale werking binnen het KabNA-plafond zijn de mutaties op de overige artikelen zowel in de verplichtingen 1995 als in de uitgaven 1995 gecompenseerd op dit artikel, in het bijzonder op het onderdeel overheidsprojecten, waardoor f 18,7 mln minder verplichtingen kunnen worden aangegaan.
De gerealiseerde onderuitputting bij Slotwet 1994 van het OS-plafond bedroeg f 67,899 mln. Een bedrag van f 1,4 mln van deze onderuitputting betreft een begrotingsoverheveling naar het ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieu ten gunste van de Rijksgebouwendienst inzake het in eigendom verwerven door de Staat van een kantoorpand in Den Haag. Gecorrigeerd met deze post van f 1,4 mln is de definitieve onderuitputting 1994 op het OS-plafond vastgesteld op f 66,499 mln.
Toepassing van de bandbreedte-systematiek leidt ertoe dat deze onderuitputting in de uitgaven (op reeds aangegane verplichtingen) meerjarig conform de gebruikelijke systematiek is toegevoegd aan de jaren 1995 (f 33,250 mln), 1996 (f 16,625 mln) en 1997 (f 16,624 mln).
In verband met de budgetneutrale werking binnen het KabNA-plafond zijn de mutaties op de overige artikelen zowel in de verplichtingen 1995 als in de uitgaven 1995 gecompenseerd op dit artikel, in het bijzonder op het onderdeel overheidsprojecten.
Een overzicht van deze mutaties luidt als volgt:
| verplichting en kas | |
|---|---|
| artikel 01.01 Personeel en materieel | – 0,908 |
| artikel 01.06 Post-actieven | – 0,460 |
| artikel 02.01 Toeslagen op pensioenen | – 3,140 |
| artikel 02.02 Bijstand rechterlijke macht | 0,140 |
| artikel 02.07 Leningen en deelnemingen | – 17,931 |
| artikel 02.08 Risicopremie t.b.v. | |
| exportkredietverzekering | 3,000 |
| artikel 02.11 Studiefinanciering | 0,600 |
| – 18,699 |
In onderstaand overzicht is de realisatie 1995 op artikelonderdelen afgezet tegen de ramingen in de oorspronkelijke begroting (x f 1 000)
| Artikelonderdeel | Verplichtingen | Uitgaven | ||
|---|---|---|---|---|
| Oorspron- | Realisatie | Oorspron- | Realisatie | |
| kelijk | kelijk | |||
| 1. Overheidsprojecten | 115 798 | 91 778 | 140 150 | 117 492 |
| Personele samenwerking | 43 000 | 65 251 | 45 000 | 41 979 |
| 2. Projecten van Niet-Gouvernementele Organisaties (NGO) | 9 010 | 8 830 | 9 010 | 8 309 |
| 3. Culturele samenwerking | 7 350 | 7 451 | 7 350 | 3 514 |
| 4. Bijdrage aan het Solidariteitsfonds | 5 107 | 4 622 | 5 107 | 4 283 |
| Te verdelen als volgt: | ||||
| a. Antillen | 136 815 | 126 995 | 154 368 | 143 767 |
| b. Aruba | 43 450 | 50 937 | 52 249 | 31 810 |
| Totaal | 180 265 | 177 932 | 206 617 | 175 577 |
De uitgaven zijn lager dan geraamde hetgeen voornamelijk wordt veroorzaakt door een vertraging bij de instelling van de Kustwacht Nederlandse Antillen en Aruba. Dit heeft ertoe geleid dat de begrote KabNA-bijdrage van f 20 mln in 1995 zowel in de verplichtingen als in de uitgaven onbesteed is gebleven. Tevens is door een terughoudend verplichtingen/uitgavenbeleid met het oog op te verwachten kosten ten gevolge van de orkaan Luis een bedrag van ca f 4,2 mln onbesteed gebleven.
Conform de toezegging aan de Tweede kamer is een specificatie van de uitgaven in een bijlage opgenomen.
De in gang gezette beleidsintensivering van personele ondersteuning komt duidelijk tot uitdrukking in de omvang van de aangegane verplichtingen in 1995.
De realisatie van de uitgaven staat in een reële verhouding tot de in voorgaande jaren aangegane verplichtingen.
Projecten Niet Gouvernementele Organisaties
De uitgaven aan de intermediaire organisaties Sede Antia en Cede Aruba wijken slechts in geringe mate af van de voorgenomen planning.
De in 1992 ingestelde financieringsstop voor de Culturele Instelling (OKSNA) is in 1995 van kracht gebleven hetgeen tot een onderbesteding heeft geleid van f 3,5 mln.
Ook in 1995 waren de financieel-administratieve problemen rond het OKSNA nog niet zodanig tot een oplossing gekomen dat kon worden overgegaan tot financiering van het integrale programma. Betalingen werden verricht voor de exploitatie van de culturele centra, die met een accountantsverklaring hun uitgaven konden verantwoorden.
Met de regering van Aruba is de afspraak gemaakt dat, indien de bijdrage van Aruba aan het Solidariteitsfonds hoger uitvalt dan 1,5% van de inkomstenbegroting van Aruba, Nederland ten laste van de KabNA-begroting het verschil aanvult. De bijdrage van Aruba aan het Solidariteitsfonds is lager dan 1,5% van de inkomstenbegroting van Aruba. Nederland heeft derhalve in 1995, evenals in 1994 geen extra bijdrage van f 0,485 mln aan het Fonds verstrekt. Tevens is er een voordelig koersverschil gerealiseerd.
Ten gevolge van de lagere koers van de Antilliaanse gulden is er een totaal voordelig koersverschil op dit artikel van f 15,1 mln.
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 34 300 | 34 300 |
| Stand Rekening 1995 | 34 398 | 34 398 |
Ter stimulering van de economische ontwikkeling is de door de Nederlandse Antillen en Aruba verschuldigde rente op de door de Nederlandse Investeringsbank voor Ontwikkelingslanden N.V. (NIO) verstrekte leningen vastgesteld op 2,5%. Het verschil met de gemiddelde marktrente wordt gefinancierd ten laste van dit artikel.
In onderstaand overzicht is de realisatie 1995 op artikelonderdelen afgezet tegen de ramingen in de oorspronkelijke begroting (x f 1 000)
| Artikelonderdeel | Uitgaven | |
|---|---|---|
| Oorspronkelijk | Realisatie | |
| Rentesubsidie | ||
| Te verdelen als volgt: | ||
| a. Antillen | 25 540 | 25 626 |
| b. Aruba | 8 760 | 8 772 |
| Totaal | 34 300 | 34 398 |
Artikel 02.07 Leningen en deelnemingen
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 900 | 900 |
| Stand Rekening 1995 | 19 085 | 19 085 |
De verhoging van artikelonderdeel 1, Leningen en deelnemingen heeft twee oorzaken te weten:
a. Ter mede-financiering van de opzet van een vrije zone op het luchthavengebied Hato door Curinde N.V. is een participatie door de Nederlandse Participatie Maatschappij voor de Nederlandse Antillen N.V. (NPMNA) van Naf 9,3 mln toegezegd. De tegenwaarde van dit bedrag f 8,4 mln is ter beschikking gesteld van de (NPMNA).
b. Voor de financiering van een volgend deel van het renovatieplan van het Radisson Hotel (US$ 3,0 mln) en voor de dekking van de cash flow tekorten bij OPM en Dutchco (US$ 1,135 mln) is een bedrag van US$ 4,135 mln (f 6,4 mln) aan de NPMNA beschikbaar gesteld dat in de vorm van storting op het aandelenkapitaal in Oranjestad Property Management (OPM) wordt aangewend. OPM zal dit als converteerbare lening beschikbaar stellen.
De hogere uitgaven op artikelonderdeel 2, NPMNA, betreft een bedrag voor adviezen en beheerskosten ten behoeve van de OPM en Dutchco voor een bedrag van US$ 1,550 mln (f 3,4 mln).
In onderstaand overzicht is de realisatie 1995 op artikelonderdelen afgezet tegen de ramingen in de oorspronkelijke begroting ( x f 1 000)
| Artikelonderdeel | Uitgaven | |
|---|---|---|
| Oorspronkelijk | Realisatie | |
| 1. Leningen en deelnemingen | P.M. | 14 754 |
| 2. Nederlandse Participatie Maatschappij | ||
| voor de Nederlandse Antillen N.V. | 900 | 4 331 |
| Te verdelen als volgt: | ||
| a. Antillen | 675 | 9 072 |
| b. Aruba | 225 | 10 013 |
| Totaal | 900 | 19 085 |
Artikel 02.08 Risicopremie t.b.v. exportkredietverzekering
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 3 000 | 3 000 |
| Stand Rekening 1995 | – | – |
De Nederlandse Antillen heeft in 1995 geen gebruik gemaakt van de extra faciliteit bij de Nederlandse Credietverzekerings Maatschappij (NCM).
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 2 181 | 2 181 |
| Stand Rekening 1995 | 2 150 | 1 310 |
Voor de geraamde subsidie ten behoeve van de Stichting Studie Commissie Nederlandse Antillen inzake de studentenkrant is in 1995 geen verplichting aangegaan.
Een financieringsverzoek van de Naskho, voor zowel de Post-doctorale artsenopleiding als de Post-doctorale cursussen, welke geraamd stond voor 1995 is eerst in 1996 tot betaling gekomen. Tevens zijn als gevolg van de lagere koers van de Antilliaanse gulden minder uitgaven gepleegd.
In onderstaand overzicht is de realisatie 1995 op artikelonderdelen afgezet tegen de ramingen in de oorspronkelijke begroting ( x f 1 000)
| Artikelonderdeel | Verplichtingen | Uitgaven | ||
|---|---|---|---|---|
| Oorspron- | Realisatie | Oorspron- | Realisatie | |
| kelijk | kelijk | |||
| 1. Stichting Studie Commissie Nederlandse Antillen | 131 | 100 | 131 | 100 |
| 2. Nederlands-Antilliaanse Stichting voor Klinisch Hoger Onderwijs: | ||||
| A: Post-doctorale artsenopleiding | 1 700 | 1 700 | 1 700 | 1 060 |
| B: Post-doctorale cursussen | 200 | 200 | 200 | 0 |
| 3. Algemeen Nederlands Persbureau | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Te verdelen als volgt: | ||||
| a. Antillen | 2 093 | 2 062 | 2 093 | 1 273 |
| b. Aruba | 88 | 88 | 88 | 37 |
| Totaal | 2 181 | 2 150 | 2 181 | 1 310 |
Artikel 02.10 Overige uitgaven
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 318 | 318 |
| Stand Rekening 1995 | 318 | 269 |
Door een voordelig koersverschil zijn de uitgaven lager dan geraamd.
In onderstaand overzicht is de realisatie 1995 afgezet tegen de ramingen in de oorspronkelijke begroting ( x f 1 000)
| Artikelonderdeel | Verplichtingen | Uitgaven | ||
|---|---|---|---|---|
| Oorspron- | Realisatie | Oorspron- | Realisatie | |
| kelijk | kelijk | |||
| Uitgaven voortvloeiende uit de beveiliging van het vlucht informatiegebied Curaçao | 318 | 318 | 318 | 269 |
| Te verdelen als volgt: | ||||
| a. Antillen | 239 | 239 | 239 | 202 |
| b. Aruba | 79 | 79 | 79> | 67 |
| Totaal | 318 | 318 | 318 | 269 |
Artikel 02.11 Studiefinanciering
Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| verplichtingen | uitgaven | |
|---|---|---|
| 1995 | 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 600 | 600 |
| Stand Rekening 1995 | – | – |
Op dit artikel is f 0,6 mln begroot voor studies die buiten de werkingssfeer van de Wet op de Studiefinanciering (WSF) vallen.
In 1990 is de bevoorschotting ten behoeve van de studiefinanciering voor Arubaanse studenten gestaakt, vanwege het ontbreken van afrekeningen en controlerapporten. Sindsdien is er overleg gevoerd met de Gevolmachtigde Minister van Aruba over de wijze waarop alsnog kon worden voldaan aan de noodzakelijke verantwoording van de uitgaven. Dit overleg heeft ertoe geleid dat in medio 1995 geconcludeerd werd dat de Arubaanse regering weliswaar had voldaan aan de verantwoordingsplicht, maar dat met de Arubaanse regering zou moeten worden nagegaan in hoeverre een voorziening op deze begroting voor studies die buiten de werkingssfeer van de WSF vallen van toepassing is.
Door bovenstaande situatie hebben zich in 1995 geen uitgaven voorgedaan.
Artikel 01.01 Personeel en materieel
Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| ontvangsten | |
|---|---|
| 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 150 |
| Stand Rekening 1995 | 369 |
De verhoogde ontvangsten op dit artikel houden verband met meer ontvangsten aan inhouding voor woningen (f 0,037 mln), verrekeningen uit voorgaande jaren (ca. f 0,161 mln) alsmede ontvangsten van kanselarijrechten ( f 0,015 mln).
De ontvangen paspoortgelden zijn overeenkomstig gemaakte afspraken tussen de Minister voor Nederlands Antilliaanse en Arubaanse Zaken en de Minister van Binnenlandse Zaken ook in 1995 afgedragen aan het Ministerie van Binnenlandse Zaken.
In onderstaand overzicht is de realisatie 1995 op artikelonderdelen afgezet tegen de ramingen in de oorspronkelijke begroting (x f 1 000)
| Artikelonderdeel | Ontvangsten | |
|---|---|---|
| Oorspronkelijk | Realisatie | |
| Inhoudingen voor woning | 70 | 107 |
| Diverse ontvangsten Algemeen Beheer | 40 | 220 |
| Diverse ontvangsten Algemeen Beheer | ||
| Nederlandse Antillen en Aruba | 40 | 27 |
| Paspoortgelden en Kanselarijrechten | PM | 15 |
| 150 | 369 |
Artikel 02.01 Diverse ontvangsten
Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| ontvangsten | |
|---|---|
| 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 50 |
| Stand Rekening 1995 | 1 578 |
De meerontvangst heeft de volgende oorzaken:
– door een vertraging bij de commerciële (mede)financiering van de Nederlandse Investeringsbank N.V. (NIB) van een project op Aruba zijn de eerder aan de NIB uitbetaalde middelen in een later stadium aan de begunstigde overgemaakt. De hieruit voortvloeiende rente inkomsten bedragen f 1,068 mln.
– van de Nederlandse Participatie Maatschappij Nederlanden Antillen (NPMNA) is een rentevergoeding ontvangen ad f 0,182 mln.
– daarnaast heeft de regering van Aruba voor een deel voldaan aan een in 1994 ingestelde vordering inzake niet goedgekeurde uitgaven op een aantal overheidsprojecten.
In onderstaand overzicht is de realisatie 1995 op artikelonderdelen afgezet tegen de ramingen in de oorspronkelijke begroting ( x f 1 000)
| Artikelonderdeel | Ontvangsten | |
|---|---|---|
| Oorspronkelijk | Realisatie | |
| Terugbetaling van renteloze studie- | ||
| voorschotten | PM | 1 |
| Diverse ontvangsten | 50 | 1 577 |
| Totaal | 50 | 1 578 |
Artikel 02.07 Ontvangsten uit leningen en deelnemingen
Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| ontvangsten | |
|---|---|
| 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 2 650 |
| Stand Rekening 1995 | 2 220 |
De onderschrijding op dit artikel wordt voornamelijk veroorzaakt door achterstand in de aflossing van verstrekte kredieten aan een Arubaanse N.V.
In onderstaand overzicht is de realisatie 1995 afgezet tegen de ramingen in de oorspronkelijke begroting ( x f 1 000)
| Artikelonderdeel | Ontvangsten | |
|---|---|---|
| Oorspronkelijk | Realisatie | |
| Ontvangsten uit deelnemingen in en finan- | ||
| ciering van investeringen in de Nederlandse | ||
| Antillen en Aruba | 2 650 | 2 220 |
| Te verdelen als volgt: | ||
| a. aflossing van kredieten | 1 500 | 781 |
| b. rente van kredieten | 1 075 | 1 281 |
| c. dividenden van deelnemingen | 75 | 158 |
| 2 650 | 2 220 | |
Artikel 02.12 Aflossing en rente van verstrekte leningen
Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000)
| ontvangsten | |
|---|---|
| 1995 | |
| Stand ontwerp-begroting 1995 | 23 240 |
| Stand Rekening 1995 | 37 265 |
De hogere ontvangsten op dit artikel worden veroorzaakt door de volgende factoren:
De schuldverplichting Aruba 1994 is niet tijdig afgewikkeld, waardoor het betreffende bedrag van f 11,994 mln is ontvangen in 1995 in plaats van in 1994.
Rente-ontvangsten van leningen in het kader van de Tussenbalans 1991 die werden verstrekt ter financiering van projecten waarvan een bepaald rendement mag worden verwacht ad f 1,132 mln.
Door KabNA is de schuldendienst Nederlandse Antillen 1991 voldaan, waarbij het NIO-deel ten laste van het garantieartikel is voldaan. Deze schuldverplichting wordt omgezet in een consolidatieovereenkomst tegen NIO-voorwaarden. De hierdoor ontstane achterstandenrekening per ultimo 1994 bij de NIO is door de Regering van de Nederlandse Antillen voldaan voor zowel 1994 als 1995 en door de NIO aan KabNA afgedragen (f 1,6 mln).
Daarnaast hebben er een aantal correcties plaatsgevonden.
Een herziening van de begrotingslening Aruba 1992, hierin was abusievelijk een betaling opgenomen van een project op Aruba waarvoor binnen de co-financieringsovereenkomst met de Nederlandse Investeringsbank (NIB) een aparte overeenkomst van geldlening is opgesteld. Dit leidt tot lagere rente-inkomsten van f 0,327 mln.
De definitieve renteverrekening inzake de leningsovereenkomst met het Water- en Energiebedrijf Aruba (WEB) heeft geleid tot een verlaging van f 0,356 mln.
In onderstaand overzicht is de realisatie 1995 op artikelonderdelen afgezet tegen de ramingen in de oorspronkelijke begroting (x f 1 000)
| Artikelonderdeel | Ontvangsten | |
|---|---|---|
| Oorspronkelijk | Realisatie | |
| 1. Aflossing van en rente op ingevolge de wet | ||
| van 23 december 1960, Stb. 599 (driejarenplan), | ||
| de wet van 23 april 1964, Stb. 133 | ||
| (meerjarenplan 1e fase) en de extra | ||
| ontwikkelingshulp 1965 verstrekte leningen | 2 414 | 3 718 |
| Te verdelen als volgt: | ||
| a. aflossing | 2 030 | 3 101 |
| b. rente | 384 | 617 |
| 2. Aflossing van en rente op in het kader van | ||
| het Vijfjarenplan 1967–1971 verstrekte | ||
| leningen (ex artikel 3 van de wet van 17 | ||
| januari 1968, Stb. 28) | 2 099 | 2 610 |
| Te verdelen als volgt: | ||
| a. aflossing | 1 739 | 2 151 |
| b. rente | 360 | 459 |
| 3. Aflossing van en rente op in het kader van | ||
| het Vijfjarenplan 1967–1971 verstrekte | ||
| leningen (ex artikel 4 van de wet van 17 | ||
| januari 1968, Stb. 28) | 2 734 | 2 897 |
| Te verdelen als volgt: | ||
| a. aflossing | 2 377 | 2 511 |
| b. rente | 357 | 386 |
| 4. Aflossing van en rente op in het kader van | ||
| het Vijfjarenplan 1972–1976 verstrekte | ||
| leningen | 6 748 | 8 429 |
| Te verdelen als volgt: | ||
| a. aflossing | 5 017 | 6 237 |
| b. rente | 1 731 | 2 192 |
| 5. Aflossing van en rente op de door Nederland | ||
| verstrekte begrotingssteun aan Aruba | ||
| ad f 100 mln. | 6 400 | 12 900 |
| Te verdelen als volgt: | ||
| a. aflossing | 4 000 | 8 000 |
| b. rente | 2 400 | 4 900 |
| 6. Aflossing van en rente op verstrekte | ||
| begrotingsleningen 1991 en 1992 | 2 845 | 3 977 |
| Te verdelen als volgt: | ||
| a. aflossing | – | – |
| b. rente | 2 845 | 3 977 |
| 7. Aflossing van en rente op verstrekte | ||
| begrotingsleningen 1993 | – | 933 |
| Te verdelen als volgt: | ||
| a. aflossing | – | – |
| b. rente | – | 933 |
| 8. Aflossing van en rente op verstrekte | ||
| begrotingsleningen 1994 | – | 199 |
| Te verdelen als volgt: | ||
| a. aflossing | – | – |
| b. rente | – | 199 |
| 9. Aflossing van en rente op verstrekte | ||
| consolidatielening 1994 | – | 1 602 |
| Te verdelen als volgt: | ||
| a. aflossing | – | – |
| b. rente | – | 1 602 |
| 23 240 | 37 265 |
Mij bekend,
De Minister voor Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken,
SALDIBALANS PER 31 DECEMBER 1995 VAN HET KABINET VOOR NEDERLANDS-ANTILLIAANSE EN ARUBAANSE ZAKEN
| OMSCHRIJVING | DEBET | CREDIT | |
|---|---|---|---|
| 1. | Uitgaven t.l.v. de begroting 1994 | 216 786 | |
| 1a. | Uitgaven t.l.v. de begroting 1995 | 265 093 | |
| 2. | Ontvangsten t.g.v. de begroting 1994 | 31 638 | |
| 2a. | Ontvangsten t.g.v. de begroting 1995 | 41 431 | |
| 3. | Liquide middelen | 49 666 | |
| 4. | Rekening-Courant Financiën | 405 878 | |
| 4a. | Rekening-Courant LNV | 52 299 | |
| 5. | Uitgaven buiten begrotingsverband | 1 312 | |
| 6. | Ontvangsten buiten begrotingsverband | 1 611 | |
| 8. | Extra Comptabele Vorderingen | 506 154 | |
| 8a. | Tegenrekening Extra Comptabele Vorderingen | 506 154 | |
| 10. | Voorschotten | 1 317 800 | |
| 10a. | Tegenrekening voorschotten | 1 317 800 | |
| 11. | Openstaande verplichtingen | 1 214 447 | |
| 11a. | Tegenrekening openstaande verplichtingen | 1 214 447 | |
| 12. | Deelnemingen | 52 522 | |
| 12a. | Tegenrekening Deelnemingen | 52 522 | |
| Totaal | 3 623 780 | 3 623 780 | |
TOELICHTING BIJ DE SALDIBALANS PER 31 DECEMBER 1995
Het dienstjaar 1995 is, evenals de voorgaande jaren, volgens een op de organisatie toegesneden procedure afgesloten. Na de afsluiting december hebben, mede als gevolg van accountantscontroles nog diverse correctieboekingen plaatsgevonden. De vermelde bedragen dienen vermenigvuldigd te worden met 1 000, voorzover niet anders aangegeven.
Conform het gestelde in de Regeling departementale Begrotingsadministratie (RDB) zijn geen tussenrekeningen en rekening-courant verhoudingen met dienstonderdelen opgenomen. Zo zijn de rekening-courant verhoudingen met de dienstonderdelen verdeeld over de liquide middelen. De extra-comptabele vorderingen en schulden zijn in dwingend evenwichtsverband nader onderverdeeld. De saldibalans per 31 december 1995 is voorzien van een toelichting.
Uitgaven ten laste van de begroting
De begrotingsuitgaven zijn verdeeld naar jaren
1. Uitgaven ten laste van de begroting 1994 216 786
De uitgaven van dienstjaar 1994 komen overeen met de rekening over het dienstjaar 1994. De verrekening met het Ministerie van Financiën heeft nog niet plaatsgevonden; in de loop van 1996 zal decharge worden verleend.
1a. Uitgaven ten laste van de begroting 1995 265 093
De begrotingsuitgaven 1995 sluiten aan op de rekening en zijn artikelsgewijs verdeeld in kolom 5 van de rekening van het Kabinet voor Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken (IV), onderdeel uitgaven en verplichtingen.
Ontvangsten ten gunste van de begroting
2. Ontvangsten ten gunste van de begroting 1994 31 638
De middelen komen overeen met de rekening over het dienstjaar 1994. De verrekening met het Ministerie van Financiën heeft nog niet plaatsgevonden; in de loop van 1996 zal decharge worden verleend.
2a. Ontvangsten ten gunste van de begroting 1995 41 431
De ontvangsten komen overeen met de rekening en zijn artikelsgewijs verdeeld in kolom 5 (realisatie) van de rekening van het Kabinet voor Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken (IV), onderdeel ontvangsten.
De rekening liquide middelen is onder andere samengesteld uit de saldi van de kasbeheerders en de aan de kasvoorschothouders verstrekte gelden.
Deze rekening geeft de vordering- en schuldverhouding weer tussen het Kabinet voor Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken, het Ministerie van Financiën en het Ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij.
5. Uitgaven buiten begrotingsverband 1 312
Onder de uitgaven buiten begrotingsverband zijn de bedragen opgenomen die niet ten laste van de begroting behoeven te worden gebracht. Dit omdat enerzijds de verwachting bestaat dat deze met derden kunnen worden verrekend en anderzijds omdat deze niet tot de taak uitoefening van het Kabinet voor Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken worden gerekend.
| Uitgaven buiten begrotingsverband | |||
|---|---|---|---|
| Totaalbedrag | < 1 jaar | > 1 jaar | |
| Algemeen | 782 | 673 | 109 |
| Nederlandse Antillen | 290 | 276 | 14 |
| Aruba | 240 | 205 | 35 |
| Totaal | 1 312 | 1 154 | 158 |
♦ In verband met de omzetbelasting over het 3e en 4e kwartaal 1995 is van de Belastingdienst een bedrag ad f 0,130 mln te vorderen.
♦ Van het Ministerie van Binnenlandse Zaken is nog f 0,103 mln te vorderen. Dit bedrag heeft betrekking op uitgaven voor de Stichting Culturele Samenwerking.
♦ In het kader van de uitzending van Personele Samenwerking zijn betalingen verricht met betrekking tot aanloopkosten en tropentoeslag ad f 0,276 mln.
♦ Van het Ministerie van Ontwikkelingssamenwerking is nog f 0,048 mln te vorderen. Dit bedrag heeft betrekking op uitgaven voor de stormramp op Sint Maarten.
♦ Met derden is nog een bedrag ad f 0,108 mln te verrekenen. Het restantbedrag ad f 0,117 mln betreft een groot aantal relatief kleine bedragen.
♦ In het kader van de uitzending van Personele Samenwerking is een bedrag ad f 0,152 mln te vorderen. Dit bedrag heeft betrekking op huurwaarborgsommen.
♦ Voor het Korps Landelijke Politiediensten zijn uitgaven verricht voor een bedrag ad f 0,291 mln.
♦ Van diverse Ministeries staan vorderingen open tot een bedrag van f 0,013 mln. Met derden is nog een bedrag ad f 0,07 mln te verrekenen.
6. Ontvangsten buiten begrotingsverband 1 611
Onder de ontvangsten buiten begrotingsverband zijn die bedragen opgenomen, die niet ten gunste van de begroting behoeven te worden gebracht, omdat deze ontvangsten en/of inhoudingen nog aan derden moeten worden afgedragen.
| Ontvangsten buiten begrotingsverband | |||
|---|---|---|---|
| Totaalbedrag | < 1 jaar | > 1 jaar | |
| Algemeen | 592 | 592 | |
| Nederlandse Antillen | 717 | 285 | 432 |
| Aruba | 302 | 206 | 96 |
| Totaal | 1 611 | 1 083 | 528 |
♦ Een bedrag ad f 0,553 mln heeft betrekking op de ingehouden loonheffing en het werknemersdeel af te dragen pensioenpremie over de salarissen van december 1995, die in januari 1996 aan de desbetreffende instanties zijn afgedragen.
♦ Mutaties die betrekking hebben op het dienstjaar 1995 ad f 1,005 mln zijn eerst in 1996 in de verrekenstukken van het Ministerie van Binnenlandse Zaken opgenomen.
8. Extra Comptabele Vorderingen 506 154
De extra comptabele vorderingen hebben betrekking op vorderingen welke voortvloeien uit uitgaven die ten laste van de begroting zijn gebracht en nog met derden zullen worden verrekend. Deze vorderingen kunnen vallen in de categorie direct opeisbare vorderingen, waaraan een uiterste betaaldatum is verbonden. Bij deze categorie dient de ouderdom te worden opgenomen. De op termijn opeisbare vorderingen behoren tot de categorie die na verloop van een in een overeenkomst genoemde termijn en/of onder bepaalde voorwaarden geïncasseerd kunnen worden. Op korte termijn opeisbare vorderingen zijn vorderingen die in het lopende of komende dienstjaar opeisbaar zullen worden.
Op lange termijn opeisbare vorderingen zullen opeisbaar worden ná het lopende of komende dienstjaar.
| Extra Comptabele Vorderingen | Totaal | Korte | Lange | ||
|---|---|---|---|---|---|
| bedrag | Termijn | Termijn | < 1 jaar | > 1 jaar | |
| Algemeen | 280 | 29 | 12 | 146 | 93 |
| Nederlandse Antillen | 614 | 1 | 262 | 351 | |
| Aruba | 2 674 | 16 | 2 658 | ||
| Leningen | 451 750 | 451 750 | |||
| Leningen bevord. bedrijfsvestiging | 50 836 | 50 836 | |||
| Totaal | 506 154 | 30 | 502 614 | 408 | 3 102 |
♦ Een bedrag van f 0,013 mln is door de salarisadministratie te vorderen voor verlof buiten bezwaar.
♦ Een bedrag ad f 0,104 mln is te vorderen van de Koninklijke Landelijke Politiedienst inzake het Paros projekt.
♦ Het restant bedrag ad f 0,163 mln heeft betrekking op een aantal relatief kleine vorderingen. Hiervan is voor een bedrag van f 0,052 mln in behandeling bij de Landsadvocaat.
♦ Voor geleverde paspoorten is nog te vorderen een bedrag ad f 0,243 mln.
♦ Over vorderingen met betrekking tot diverse projekten dient rente betaald te worden ad f 0,290 mln.
♦ Met betrekking tot een aantal afgekeurde projekten dient een bedrag teruggevorderd te worden ad f 2,612 mln. Het restant bedrag bedraagt een aantal kleine vorderingen, welke in de loop van 1996 worden verrekend.
De door het Kabinet voor Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken verstrekte geldleningen (niet zijnde voorschotten) worden conform het gestelde in de RDB, afzonderlijk weergegeven. In onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in de leningen, welke door het Kabinet voor Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken in het dienstjaar 1995 of voorgaande jaren zijn verstrekt.
| Leningen | Lange Termijn |
|---|---|
| Annuïteiten lening 1971 | 13 284 |
| Vijfjarenplan 1967–1971 (ex art. 3) | 10 253 |
| Vijfjarenplan 1967–1971 (ex art. 4) | 2 377 |
| Vijfjarenplan 1972–1976 | 64 199 |
| Interimfase 1977–1982 | 3 621 |
| Begrotingssteun Aruba | 92 000 |
| Maatregel Tussenbalans | 142 104 |
| Préfinanciering Overheidsprojekten | 39 016 |
| Water- en Energiebedrijf Aruba | 29 680 |
| Consolidatie lening 1995 Nederlandse Antillen | 32 048 |
| Contragarantie | 23 168 |
| Totaal | 451 750 |
♦ Het gaat hierbij om een 2,5% dertigjarige annuïteitenlening ingevolge de wet van 23 december 1960, Stb.599, de wet van 23 april 1964, Stb.133 en de extra ontwikkelingshulp 1965. In 2001 zal de laatste aflossing plaatsvinden.
♦ (ex artikel 3 van de wet van 17 januari 1968, Stb.28)
Deze in 25 jaar af te lossen lening à 3% heeft een looptijd tot en met het jaar 2001.
♦ (ex artikel 4 van de wet van 17 januari 1968, Stb.28)
Deze in 25 jaar af te lossen lening à 7,5% heeft een looptijd tot en met het jaar 1996.
♦ In 1977 is het aan deze periode verbonden leningsbedrag omgezet in een dertigjarige lening met een rente van 2,5% per jaar. Met ingang van 1985 vindt aflossing plaats in 22 jaarlijkse annuïteiten. In het jaar 2006 zal de laatste aflossing plaatsvinden.
♦ Het betreft hier een renteloze lening ad f 3,621 mln voor de periode 1977–1982.
♦ In 1985 is aan Aruba een begrotingssteun verleend in de vorm van een lening van f 100,000 mln. De lening heeft een looptijd van 30 jaar met een rente van 2,5%. Gedurende de eerste acht jaar behoefde op deze lening niet te worden afgelost. Met ingang van 1994 vindt aflossing plaats in 25 jaarlijkse termijnen ad f 4,000 mln. In het jaar 2015 zal de laatste aflossing plaatsvinden.
Prefinanciering overheidsprojekten
♦ Aan de Nederlandse Antillen en Aruba is met betrekking tot de préfinanciering van overheidsprojekten een permanent voorschot verleend ad f 39,220 mln (Naf 27 000 000 en Afl. 10 000 000). Na goedkeuring van de uitgaven wordt het saldo aangezuiverd.
Begrotingsleningen 1991 tot en met 1995. In het kader van de maatregel Tussenbalans zijn met ingang van 1991 aan de Nederlandse Antillen en Aruba tot een totaal bedrag ad f 142,104 mln begrotingsleningen verstrekt ter financiering van projekten waarvan een bepaald rendement verwacht mocht worden. De leningen hebben een looptijd van 30 jaar, waarvan de eerste acht jaar vrij van aflossing zijn. Het rentepercentage is 2,5%. Nog niet alle leningen zijn getekend. Een specificatie van de leningen luidt als volgt:
| Verstrekte Begrotingsleningen | Bedrag hoofdsom per 31 december 1995 | Getekend |
|---|---|---|
| Begrotingslening 1991 Nederlandse Antillen | 48 477 | nee |
| Begrotingslening 1991 Aruba | 14 626 | nee |
| Begrotingslening 1992 Nederlandse Antillen | 20 658 | nee |
| Begrotingslening 1992 Aruba | 16 253 | ja |
| Begrotingslening 1993 Nederlandse Antillen | 9 301 | nee |
| Begrotingslening 1993 Aruba | 9 361 | ja |
| Begrotingslening 1994 Nederlandse Antillen | 4 377 | nee |
| Begrotingslening 1994 Aruba | 3 604 | ja |
| Begrotingslening 1995 Nederlandse Antillen | 8 517 | concept |
| Begrotingslening 1995 Aruba | 6 930 | concept |
| Totaal | 142 104 |
Water- en Energiebedrijf Aruba
♦ Begrotingslening ten behoeve van het Water- en EnergieBedrijf N.V. gevestigd te Aruba. De lening is verstrekt voor het aldaar laten verrichten van een groot aantal investeringen voor de renovatie en uitbreiding van het water- en energiebedrijf. Deze leningsovereenkomst is opgesteld in Arubaanse valuta, ad Afl. 28,0 mln. De lening heeft een looptijd van 30 jaar waarvan de eerste acht jaar vrij van aflossing is. Het rentepercentage bedraagt 2,5%.
Consolidatielening 1995 Nederlandse Antillen
♦ Consolidatieovereenkomst achterstandenrekening schuldendienst 1991. In 1991 heeft de regering van de Nederlandse Antillen niet voldaan aan de rente- en aflossingsverschillen aan de Nederlandse Investeringsbank voor Ontwikkelingslanden N.V. In 1995 is de Consoli- datieovereenkomst opgesteld van de openstaande vorderingen uit hoofde van de achterstand op aflossingen over de periode tot en met 31 december 1992. Deze is tot op heden nog niet door de regering van de Nederlandse Antillen ondertekend.
♦ Contragarantie van de Nederlandse Antillen en Aruba op garantie van de rente en aflossingen van door de Europese Investeringsbank aan de Nederlandse Antillen en Aruba verstrekte leningen is opgenomen als Extra Comptabele Vordering.
Leningen bevordering bedrijfsvestiging
♦ Door tussenkomst van de Nederlandse Participatie Maatschappij voor de Nederlandse Antillen is een aantal leningen verstrekt ter financiering van samenwerkingsaktiviteiten met de Nederlandse Antillen en Aruba. De lening aan VASOS Antillianos is in 1995 geheel afgelost. De lening aan Dutchco is omgezet in een deelneming in Oranjestad Property Management.
De stand per 31 december 1995 was als volgt:
| Omschrijving | Nog te ontvangen per 31 december 1995 | |
|---|---|---|
| Bedrag in valuta | Bedrag in Hfl. | |
| Aruban Investmentbank N.V. | Afl. 4 721 209 | 5 004 482 |
| Plantation Bay Beach Resort en Casino N.V. | USD 946 452 | 1 798 259 |
| OBNA inz.; | ||
| – International Trade Center | Naf 1 384 772 | 1 467 858 |
| – Curaçao Sea Aquarium N.V. | Naf 3 545 284 | 3 758 001 |
| – Curaflor N.V. | Naf 56 805 | 60 213 |
| – Lionsdive Hotel & Marine N.V. | Naf 468 401 | 496 505 |
| Rif Resort Hotel N.V. | Naf 9 226 937 | 9 780 553 |
| Plant Hotel N.V. | USD 3 000 000 | 5 700 000 |
| Antillen Soap Company N.V. | Naf 485 004 | 514 104 |
| Aruba Recycling Industries N.V. | Afl. 1 727 242 | 1 830 877 |
| Curinde N.V. | Afl.1 454 818 | 1 542 107 |
| Lening aan NPMNA inz. | ||
| – Curinde N.V. | Afl. 7 814 182 | 8 283 033 |
| – Curinta N.V. | Afl. 10 000 000 | 10 600 000 |
| Totaal | 50 835 992 | |
Voor de realisering van de toegezegde participatie van de NPMNA in het aandelenkapitaal van Curinta was een wijziging van de statuten van Curinta nodig. Deze wijziging heeft langer geduurd dan voorzien, maar deze is recent geformaliseerd. Naar verwachting zullen de beschikbare middelen nu op afzienbare termijn door Curinta worden afgeroepen.
Van de in de saldibalans opgenomen voorschotten heeft nog geen definitieve vaststelling van de afrekening plaatsgevonden, dan wel de definitieve afrekening heeft nog niet plaatsgevonden.
| Voorschotten | Totaal | Korte | Lange | ||
|---|---|---|---|---|---|
| bedrag | Termijn | Termijn | < 1 jaar | > 1 jaar | |
| Algemeen | 111 | 3 | 5 | 98 | 5 |
| Subsidievoorschotten | 1 317 689 | 1 317 689 | |||
| Totaal | 1 317 800 | 3 | 1 317 694 | 98 | 5 |
♦ Er is nog een bedrag ad f 0,104 mln te verrekenen inzake de buitenlandse dienstreizen
Subsidievoorschotten 1 317 689
Met een verdeling per beleidsveld wordt inzicht verschaft in de totaalbedragen van de subsidievoorschotten, waarvan de definitieve vaststelling van de bijdragen nog dient plaats te vinden.
| Subsidievoorschotten | Nederlandse | |||
|---|---|---|---|---|
| Beleidsveld | Totaalbedrag | Lange termijn | Antillen | Aruba |
| Pensioenen | 56 784 | 56 784 | 44 120 | 12 664 |
| Bijstand Rechterlijke Macht | 4 229 | 4 229 | 3 172 | 1 057 |
| Schenkingen | 1 211 989 | 1 211 989 | 949 696 | 262 293 |
| Rentesubsidie | 34 397 | 34 397 | 25 625 | 8 772 |
| Leningen en Deelnemingen | 5 350 | 5 350 | 673 | 4 677 |
| Subsidies | 4 451 | 4 451 | 4 377 | 74 |
| Luchtverkeersbeveiliging | 489 | 489 | 489 | |
| Totaal | 1 317 689 | 1 317 689 | 1 028 152 | 289 537 |
♦ Ten laste van dit artikel zijn voorschotten verleend inzake toeslagen op Antilliaanse pensioenen, krachtens de Toeslagregeling Pensioenen Suriname en de Nederlandse Antillen en de Verrekenkoersregeling voor Antilliaanse Pensioenen.
♦ Ten laste van dit artikel wordt o.a. de tropentoelage gebracht. De betalingen worden als voorschot vastgelegd totdat de tropentoelage definitief kan worden vastgesteld.
♦ Ten laste van dit artikel zijn voorschotten verstrekt ten aanzien van Overheidsprojekten ad f 928,827mln, Personele Samenwerking ad f 168,767 mln, Projecten van Niet Gouvernementele Organisaties ad f 63,646 mln, Projekten in het kader van de Culturele Samenwerking ad f 25,737 mln en de bijdrage aan het Solidariteitsfonds ad f 24,136 mln. Ter afsluiting van een projekt wordt een procesverbaal van projektbeëindiging opgemaakt, tevens dient een accountantsverklaring te worden overlegd. Pas dan worden de voorschotten definitief afgewikkeld. In 1995 zijn projekten tot een totaalbedrag van f 377,755 mln definitief afgewikkeld. De stand per 31 december 1995 is als volgt opgebouwd:
| Omschrijving | Curacao | Land | Aruba | Totaal | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| aantal proj. | val. | bedrag | aant.proj. | val. | bedrag | aant.proj. | val. | bedrag | aant.proj. | val. | bedrag | |
| Openst.vs.per 01-01-1995 | 207 | Naf | 510 191 | 239 | Naf | 340 055 | 131 | Naf | 291 915 | 577 | Naf | 1 142 161 |
| Hfl | 853 | Hfl | 22 437 | Hfl | 563 | Hfl | 23 853 | |||||
| In 1995 verstrekte vs op | – | Naf | 56 575 | – | Naf | 26 208 | – | Naf | 17 006 | – | Naf | 99 789 |
| openstaande projekten | Hfl | Hfl | Hfl | Hfl | ||||||||
| In 1995 verstrekte vs op | 11 | Naf | 5 854 | 13 | Naf | 9 236 | 14 | Naf | 4 131 | 38 | Naf | 19 221 |
| nieuwe projekten | Hfl | Hfl | Hfl | Hfl | ||||||||
| In 1995 afgewikkelde projekten | 19 | Naf | 47 854 | 101 | Naf | 218 628 | 20 | Naf | 68 724 | 140 | Naf | 335 206 |
| Hfl | Hfl | 22 437 | Hfl | Hfl | 22 437 | |||||||
| Openst.vs.per 31-12-1995 | 199 | Naf | 524 766 | 151 | Naf | 156 871 | 125 | Naf | 244 328 | 475 | Naf | 925 965 |
| Hfl | 853 | Hfl | Hfl | 563 | Hfl | 1 416 | ||||||
♦ Het verschil tussen de gemiddelde marktrente en het vastgestelde rentepercentage wordt gefinancierd ten laste van dit artikel.
♦ Op dit artikel worden uitgaven verricht ten behoeve van de door de NPMNA beheerde portefeuille van verstrekte leningen en deelnemingen.
♦ Voor de opvang en begeleiding van Antilliaanse studenten die een opleiding volgen in Nederland wordt een bijdrage geleverd aan de Stichting Studie Commissie Nederlandse Antillen. Tevens wordt er jaarlijks een subsidie beschikbaar gesteld voor de artsenopleiding op Curaçao via de Nederlands-Antilliaanse Stichting voor Klinisch Hoger Onderwijs (NASKHO). De verstrekte voorschotten tot en met 1993 zijn in 1995 definitief afgewikkeld.
Eveneens wordt er jaarlijks een subsidie verstrekt van Hfl. 150 000 aan het Algemeen Nederlands Persbureau voor transmissiekosten. Definitieve afwikkeling van deze subsidie heeft tot en met 1994 plaatsgevonden.
11. Openstaande Verplichtingen 1 214 447
Het saldo van de openstaande betalingsverplichtingen per 31 december 1995 is opgebouwd uit de in het jaar 1995 aangegane verplichtingen, alsmede de in de voorbijgaande jaren aangegane nog lopende verplichtingen welke na 1995 tot betaling zullen komen.
| Openstaande verplichtingen | Stand per | Koers | Aangegaan | Betalingen | Neg.Bijst. | Stand per |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Beleidsveld | 01-01-1995 | Correctie | Verv.Gar. | 31-12-1995 | ||
| Personeel en Materieel | – | – | ||||
| Pensioenen | 39 | 15 998 | 15 998 | 39 | ||
| Garanties | 955 823 | 9 500 | 92 763 | 872 560 | ||
| Schenkingen | 368 971 | 13 207 | 177 932 | 175 577 | 18 034 | 340 085 |
| Rentesubsidie | – | 34 398 | 34 398 | – | ||
| Leningen en Deelnemingen | – | 19 085 | 19 085 | – | ||
| Subsidies | 1 709 | 26 | 2 150 | 1 310 | 760 | 1 763 |
| Luchtverkeersbeveiliging | – | 318 | 269 | 49 | – | |
| Totaal | 1 326 542 | 13 233 | 259 381 | 246 637 | 111 606 | 1 214 447 |
Het verwerven van aandelen door de staat in privaatrechtelijke ondernemingen wordt conform het gestelde in de Regeling Departementale Begrotingsadministratie (RDB), tegen de oorspronkelijke aankoopprijs extra-comptabel vastgelegd. Het saldo geeft inzicht in de deelnemingen in privaatrechtelijke ondernemingen en nationale instellingen door het Kabinet voor Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken via de Nederlandse Participatie Maatschappij voor de Nederlandse Antillen.
| Deelnemingen | NAF | AFL | USD | HFL |
|---|---|---|---|---|
| Antillean Soap Company N.V. | 1 138 | 1 206 | ||
| OBNA | 1 500 | 1 590 | ||
| OBNA Int. Trade Center Curaçao N.V. | 2 000 | 2 120 | ||
| Rif Resort Hotel N.V. | 6 600 | 6 996 | ||
| Aruba Investment Bank N.V. | 3 700 | 3 922 | ||
| Oranjestad Property Management N.V. | 19 982 | 21 181 | ||
| Plantation Bay Beach Resort & Casino N.V. | 7 240 | 13 756 | ||
| NPMNA inz. Oranjestad Property Man. | 1 652 | 1 751 | ||
| Totaal | 11 238 | 25 334 | 7 240 | 52 522 |
Ten behoeve van de extra-comptabele rekeningen worden uit oogpunt van het evenwichtsverband verschillende tegenrekeningen gehanteerd, zoals de tegenrekening
8a Extra Comptabele Vorderingen
10a Voorschotten
11a Verplichtingen
12a Deelnemingen
– Garantie van rente en aflossing van leningen ten behoeve van de financiering van rendabele projekten (periode 1962–1966) tot een maximum van NAF 125 mln.
(wetten van 3 mei 1962, Stb. 153 en 23 april 1964, Stb.130) Hfl. 22 248
– Garantie van rente en aflossing van door de Nederlandse Investeringsbank voor Ontwikkelingslanden N.V. (N.I.O.) verstrekte leningsgelden.Hfl. 705 224
– Garantie van rente en aflossing van door de Europese Investeringsbank aan de Nederlandse Antillen en Aruba verstrekte leningen ECU 11 290 320,61 à 2 052 (middenkoers per 31-12-1995)Hfl. 23 168
– Uitgaven in verband met het door de Staat in herverzekering aanvaarde betalings-risico t.b.v. verbouw, renovatie en uitbreiding van het Caribbean Hotel op Aruba.
20% van US $ 24 000 000 à 1.65 Hfl. 7 920
– Garantie van rente en aflossing van een aan de houdstermaatschappij Oranjestad Property Management N.V. verstrekte lening US $ 60 mln à 1.90 (begrotingskoers 1995) Hfl. 114 000
Stand Garantieverplichtingen per 31-12-1995 Hfl. 872 560
– Contragarantie van de Nederlandse Antillen en Aruba op de garantie van rente en aflossing van door de Nederlandse Investeringsbank aan de Nederlandse Antillen en Aruba verstrekte leningen. ECU 11 290 320,61 à 2 052 -/- Hfl. 23 168 *
– Dit bedrag is opgenomen in de Extra Comptabele Vorderingen.
Directe link
Kopieer de link naar uw clipboard
https://zoek.officielebekendmakingen.nl/kst-24844-6.html