|
Naam reserve
|
SIOF
|
|
Specifiek doel
|
Realisatie van strategische langetermijn doelen in hoofd -, economische -, woningmarktversterkende - en sociale infrastructuur
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 7 juni 2004
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 842.000
|
|
Einddatum looptijd
|
31 december 2023
|
|
Opmerkingen
|
Met ingang van 2023 zijn er een drietal reserve fondsen ingesteld, waaronder de reserve Fonds strategische ontwikkeling (€ 15 mln). Hiermee is het doel voor de reserve SIOF komen te vervallen. Het voorstel is om in 2023 het restant deel van € 517.000 vrij te laten vallen ten gunste van de algemene middelen.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Budgetoverheveling
|
|
Specifiek doel
|
Het overhevelen van budgetten naar het volgende begrotingsjaar mits wordt voldaan aan de hiervoor gestelde bepalingen in de financiële verordening van de gemeente Leeuwarden 2023 artikel 15 lid 6.
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 15 december 2010
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 27.271.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
Deze reserve wordt aan het einde van het jaar gevuld met de bedragen van de over te hevelen incidentele budgetten; na goedkeuring van de overheveling aan het begin van het nieuwe jaar worden de budgetten toegevoegd aan de exploitatiebudgetten, waardoor deze reserve op meerjaren begrotingsbasis weer leeg is.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Grondexploitatie
|
|
Specifiek doel
|
Dekking van de aan- en verkopen en eventuele risico's binnen de grondexploitaties
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 7 juni 2004
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 18.740.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
De reserve is bedoeld om de risico’s in de grondexploitatie op te vangen. Daarnaast worden de exploitatieresultaten verrekend met de reserve.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Parkeren
|
|
Specifiek doel
|
Financiering van vervanging- en uitbreidingsinvesteringen in parkeervoorzieningen en flankerend beleid
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 10 oktober 1994
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
Nihil
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
De exploitatieresultaten binnen het taakveld parkeren worden verrekend met de reserve, waarna ze worden ingezet voor investeringen in het parkeerbeleid.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Stimulering werkgelegenheid
|
|
Specifiek doel
|
Werkgelegenheidsbevordering en versterking economische structuur door middel van verstrekken stimuleringsgelden
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 7 juni 2004
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 924.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
De middelen van de reserve worden aangewend om bedrijven te stimuleren zich te vestigen in de gemeente ter werkgelegenheidsbevordering
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
ISV III
|
|
Specifiek doel
|
Financiering stadsvernieuwingsprojecten
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 28 maart 2011
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 1.464.000
|
|
Einddatum looptijd
|
31-12-2024
|
|
Opmerkingen
|
De middelen uit deze reserve worden ingezet voor bodemverbetering en dekking Programma Leeuwarden Oost. De verwachting is dat eind 2024 de middelen zijn ingezet.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Afschrijvingen
|
|
Specifiek doel
|
Dekking afschrijvingslasten van investeringen
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 7 juni 2004
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 3.991.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
Een investering mag niet ineens worden gedekt uit een reserve en/of exploitatiebijdrage. In plaats daarvan wordt incidenteel een bijdrage in de reserve gestort en moet ieder jaar conform de looptijd van het actief, de afschrijving ten laste van de reserve worden gebracht.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Egalisatie Verkiezingen
|
|
Specifiek doel
|
Het gelijkmatig verdelen van de wisselende kosten van verkiezingen over de jaren
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 7 juni 2004
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 263.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
Ten tijde van verkiezingen worden er extra kosten gemaakt en worden gedekt uit deze reserve.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Frictiemiddelen
|
|
Specifiek doel
|
Dekken van frictiekosten voor het invullen van taakstellingen
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 7 juni 2004
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 645.000
|
|
Einddatum looptijd
|
31-12-2024
|
|
Opmerkingen
|
Voor de dekking van (frictie)kosten als gevolg van reorganisaties en personele taakstellingen geldt als vaste lijn dat voor elke structureel bespaarde euro op het ambtelijke apparaat en/of bedrijfsvoering een percentage van de besparing (maximaal 80%) incidenteel wordt gereserveerd. Deze storting vindt plaats in het eerste begrotingsjaar dat de taakstelling wordt opgevoerd in de begroting. Uit deze reserve kunnen in zijn algemeenheid alle kosten gedekt worden die direct of indirect noodzakelijk zijn om de taakstelling te kunnen realiseren. Naar verwachting zullen de laatste afwikkelingen in 2023 en 2024 afgerond worden.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Revolving Fund Monumenten
|
|
Specifiek doel
|
Het afdekken van lasten van uitgezette geldleningen bij het Nationaal Restauratie Fonds en gelieerde partijen
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 10 oktober 1994
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 221.000
|
|
Einddatum looptijd
|
31-12-2026
|
|
Opmerkingen
|
De resterende middelen worden in de komende drie jaren onttrokken ter afdekking van de lasten.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Kunst in de openbare ruimte
|
|
Specifiek doel
|
Het realiseren van kunst in de openbare ruimte met behulp van de middelen die voortkomen uit de nieuwe 'percentageregeling kunst in de openbare ruimte' van de projectlocatie (bouwwerk)
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 21 mei 2007
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 269.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Stedelijke vernieuwing
|
|
Specifiek doel
|
Realisatie en behoud stedelijke vernieuwing
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 7 juni 2004
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 64.000
|
|
Einddatum looptijd
|
31-12-2024
|
|
Opmerkingen
|
Komende twee jaren worden de middelen ingezet voor de Kanselarij
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Economische participatie
|
|
Specifiek doel
|
Het stimuleren van bedrijven en instellingen door middel van economische participatie
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 19 december 2011
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 1.338.000
|
|
Einddatum looptijd
|
31-12-2023
|
|
Opmerkingen
|
De middelen dienen ter afdekking van mogelijke oninbaarheid van verstrekte leningen. Het voorstel is om deze middelen vrij te laten vallen ten gunste van de algemene middelen en het risico af te dekken in het weerstandsvermogen.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Duurzaamheidslening
|
|
Specifiek doel
|
Verduurzamen particuliere woningvoorraad
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 25 maart 2013
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 22.000
|
|
Einddatum looptijd
|
31-12-2023
|
|
Opmerkingen
|
In 2023 zal de laatste onttrekking plaatsvinden. De reserve kan dan worden beëindigd.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Vastgoed
|
|
Specifiek doel
|
Optimaliseren en verduurzamen van de bestaande vastgoedportefeuille
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 12 september 2016
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 596.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
De reserve wordt ingezet voor investeringen in diverse verduurzamings-opgaven in vastgoed. Eventuele boekwinsten en verliezen bij aan- en verkopen van vastgoedobjecten worden verrekend met de reserve.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Bodemsanering
|
|
Specifiek doel
|
Het financieren van bodemsaneringen waarvan de uitvoering zich veelal over meerdere jaren uitstrekt.
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 11 juli 2016
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 427.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
Jaarlijks bedraagt de dotatie aan de reserve € 110.000. Afhankelijk van uitgiftetempo wordt de reserve als dekking ingezet. Per jaar wordt hiervoor € 110.000 gereserveerd.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Wijkbudgetten
|
|
Specifiek doel
|
Opvangen verplichtingen onderhoud speeltoestellen wijkpanels
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 11 juli 2016
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 370.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
De reserve bestaat uit ontvangen middelen van de wijkpanels bestemd als reservering voor toekomstig onderhoud speeltoestellen
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Toeristenbelasting
|
|
Specifiek doel
|
Financiering van uitgaven aan fysieke toeristische voorzieningen
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 17 juli 2017
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 261.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
De inkomsten uit toeristenbelasting worden gestort in de reserve. Het jaar erop worden deze middelen ingezet voor het programma Toerisme.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Dorpen en platteland
|
|
Specifiek doel
|
Het optimaliseren van dorps- en plattelandsvoorzieningen
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 10 juli 2019
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 99.000
|
|
Einddatum looptijd
|
31-12-2023
|
|
Opmerkingen
|
In 2023 vindt de laatste onttrekking plaats voor optimalisatie in Grou.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Voorwaardelijke Budgetoverheveling
|
|
Specifiek doel
|
Het naar het volgende begrotingsjaar overhevelen van geoormerkte budgetten die nog vragen om formele besluitvorming over de exacte inzet ervan en de bijbehorende activiteiten.
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 10 juli 2019
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 4.000.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
Afhankelijk van de in een bepaald jaar over te hevelen budgetten fluctueert deze reserve. Deze reserve wordt aan het einde van het jaar gevuld met de bedragen van de over te hevelen budgetten. Voorwaarde voor onttrekking in het nieuwe jaar is een goedgekeurd collegevoorstel (zie ook artikel 15 lid 7 van de Financiële verordening).
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Oevers en steigers
|
|
Specifiek doel
|
Dekken van onderhoud dat is gebleken uit een geactualiseerd beheerplan en waarvoor in het kader van de Artikel-12 status van de voormalige gemeente een aanvullende bijdrage is ontvangen van het Rijk
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 1 juli 2020
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 619.000
|
|
Einddatum looptijd
|
31-12-2023
|
|
Opmerkingen
|
In 2023 vindt de laatste onttrekking plaats, welke wordt gestort in de reserve afschrijvingen, ter afdekking van kapitaallasten.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Compensatie groen
|
|
Specifiek doel
|
Opvangen van kosten voldoen aan compensatieplicht bij kappen van 10 of meer bomen middels herplanting of financiële compensatie
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 1 juli 2020
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 662.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
De ontvangen afkoopverplichtingen worden in latere jaren besteed, in combinatie met het reguliere werkzaamheden binnen openbaar groen.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Sociale werkvoorziening
|
|
Specifiek doel
|
Het opvangen van transitiekosten inzake herstructurering van de sociale werkvoorziening
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 1 juli 2020
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 994.000
|
|
Einddatum looptijd
|
31-12-2023
|
|
Opmerkingen
|
Het voorstel is om de reserve vrij te laten vallen ten gunste van de algemene middelen. Het doel is niet langer meer van toepassing.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Stadion SC Cambuur
|
|
Specifiek doel
|
Afdekking risico financiering
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 17 juni 2021
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 4.500.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
Voor de bouw van het voetbal gerelateerde deel van het stadion heeft de gemeente een lening verstrekt van € 14 mln. Het maximale risico bedraagt gedurende de eerste 10 jaar € 9,25 mln. De reserve wordt jaarlijks gevoed met de risico-opslag van de in rekening gebrachte rente.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Fonds klimaat, energie en biodiversiteit
|
|
Specifiek doel
|
Investeren in de toekomst door resultaatgerichte inzet op de majeure veranderopgaven op het terrein van klimaat, energie en biodiversiteit
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 9 november 2022, besluit kaderstelling 10 mei 2023
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 10.000.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
De gelden uit deze reserves kunnen ingezet worden voor de grote transities voor de toekomst op het gebied van klimaat, energie en biodiversiteit. Ook kunnen zo andere geldstromen uit fondsen van het Rijk en Europa benut worden, die vragen om gemeentelijke cofinanciering.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Fonds maatschappelijke vernieuwing
|
|
Specifiek doel
|
Investeren in de toekomst door resultaatgerichte inzet op de majeure veranderopgaven op het terrein van maatschappelijke vernieuwing, inclusief preventie, sport en cultuur
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 9 november 2022, besluit kaderstelling 10 mei 2023
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 15.000.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
De gelden uit deze reserves kunnen ingezet worden voor de grote transities voor de toekomst op het gebied van maatschappelijke vernieuwing. Ook kunnen zo andere geldstromen uit fondsen van het Rijk en Europa benut worden, die vragen om gemeentelijke cofinanciering.
|
|
|
|
|
Naam reserve
|
Fonds strategische ontwikkeling
|
|
Specifiek doel
|
Investeren in de toekomst door resultaatgerichte inzet op de majeure veranderopgaven op het terrein van strategische ontwikkeling, inclusief innovatie, stedelijke vernieuwing en mobiliteit
|
|
Ingesteld per
|
Besluit 9 november 2022, besluit kaderstelling 10 mei 2023
|
|
Saldo per 1 jan 2023
|
€ 15.000.000
|
|
Einddatum looptijd
|
Continueren
|
|
Opmerkingen
|
De gelden uit deze reserves kunnen ingezet worden voor de grote transities voor de toekomst op het gebied van strategische ontwikkeling. Ook kunnen zo andere geldstromen uit fondsen van het Rijk en Europa benut worden, die vragen om gemeentelijke cofinanciering.
|
/1/png-2/leeuwarden.png)
Authentieke versie (PDF)
Informatie
Printen
Delen