Bijlage 2 - Uitwerking nota Reserves en voorzieningen 2018
Inleiding
In deze bijlage geven wij een gedetailleerd inzicht in de reserves en voorzieningen. De bijlage is als volgt opgebouwd:
- 1.
Overzicht reserves en voorzieningen begroting 2019
In het eerste overzicht hebben wij alle reserve en voorzieningen opgenomen zoals deze in onze meerjarenbegroting 2019-2022 zijn gepresenteerd. Dit is het vertrekpunt. Met dit als basis hebben wij de reserves en voorzieningen doorgelicht en waar nodig op basis van de nota of correcties aangepast.
- 2.
Specificatie reserves en voorzieningen
Per reserve en voorziening geven wij inzicht in:
- a.
Algemene informatie;
Het gaat hierbij om de soort, het programma , het doel e.d.
- b.
Financiële informatie
Het eerste financiële overzicht geeft de begrotingsstand weer. Om een goed inzicht te bieden presenteren wij hier ook de toelichting op de onttrekkingen en toevoegingen.
- c.
Voorstel
Indien van toepassing doen wij op basis van toetsing van de reserve/voorziening aan de nota voorstellen en controle op de juistheid voor aanpassing.
- d.
Financiële informatie
Op basis van de voorstellen en correcties presenteren wij hier de actuele stand van de reserve of voorziening.
- 3.
Overzicht reserves en voorzieningen na verwerking correcties en voorstellenDit is het totaaloverzicht van de reserves en voorzieningen na verwerking van de aanpassingen op basis van de nota en correcties.
1. Overzicht reserves en voorzieningen begroting
Op basis van de begroting 2019 ziet het overzicht er als volgt uit:
Naam
|
Begroting
2018
|
Begroting
2019
|
Begroting
2020
|
Begroting
2021
|
Begroting
2022
|
|
Algemene reserves
|
Algemene reserve
|
17.572.571
|
19.479.114
|
18.933.931
|
19.406.531
|
20.054.531
|
Algemene reserve - risico's
|
16.681.000
|
16.681.000
|
16.681.000
|
16.681.000
|
16.681.000
|
Totaal Algemene reserves
|
34.253.571
|
36.160.114
|
35.614.931
|
36.087.531
|
36.735.531
|
|
Bestemmingsreserves
|
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Aanpassing patio
|
31.000
|
|
|
|
|
Besteding jaarrekeningresultaat
|
282.305
|
|
|
|
|
Betaald parkeren
|
182.443
|
182.443
|
182.443
|
182.443
|
182.443
|
Collegeprogramma
|
90.662
|
|
|
|
|
Duurzaamheidsleningen
|
135.000
|
135.000
|
135.000
|
135.000
|
135.000
|
Extra inzet op re-integratie
|
179.595
|
179.595
|
179.595
|
179.595
|
179.595
|
Extra kosten herindeling
|
16.519
|
16.519
|
16.519
|
16.519
|
16.519
|
Fricties bezuinigingen vernieuwingskosten
|
503.000
|
449.000
|
235.000
|
220.000
|
220.000
|
ICT-samenwerking Liemers
|
26.105
|
26.105
|
26.105
|
26.105
|
26.105
|
Innovaties Sociaal Domein
|
124.250
|
324.250
|
|
|
|
Inrichtingskosten jeugdsoos de Duim
|
|
|
|
|
|
Nazorg complexen grondexploitaties
|
114.867
|
114.867
|
114.867
|
114.867
|
114.867
|
Onderzoekscommissie P&O-beleid
|
35.144
|
35.144
|
35.144
|
35.144
|
35.144
|
Privatisering sportaccommodaties
|
397.000
|
|
|
|
|
Rekenkameronderzoek informatieveiligheid
|
7.400
|
|
|
|
|
Statushouders
|
117.466
|
117.466
|
117.466
|
117.466
|
117.466
|
Verhuizing peuterspeelzaalwerk
|
23.601
|
23.601
|
23.601
|
23.601
|
23.601
|
Versnelling woningbouw
|
509.446
|
509.446
|
509.446
|
509.446
|
509.446
|
Visie en planvorming station Zevenpoort
|
32.039
|
32.039
|
|
|
|
Volkshuisvesting
|
22.147
|
16.447
|
12.547
|
12.547
|
12.547
|
Totaal
|
2.829.989
|
2.161.922
|
1.587.733
|
1.572.733
|
1.572.733
|
|
BR Egalisatie kosten
|
Automatisering
|
151.873
|
101.873
|
26.873
|
26.873
|
26.873
|
Bestemmingsplannen
|
201.752
|
106.752
|
91.752
|
91.752
|
91.752
|
Onderhoud gebouwen
|
108.268
|
108.268
|
108.268
|
108.268
|
108.268
|
Opleiding personeel
|
11.861
|
11.861
|
11.861
|
11.861
|
11.861
|
Organisatieontwikkeling
|
7.004
|
7.004
|
7.004
|
7.004
|
7.004
|
Wegen
|
387.018
|
745.398
|
1.103.778
|
1.462.158
|
1.820.538
|
Totaal
|
867.776
|
1.081.156
|
1.349.536
|
1.707.916
|
2.066.296
|
|
BR Egalisatie tarieven
|
Afval
|
115.169
|
|
|
|
|
Riolering
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
Totaal
|
186.092
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Bestemmingsreserves
|
3.883.857
|
3.314.001
|
3.008.192
|
3.351.572
|
3.709.952
|
|
Reserves afschrijvingslasten
|
Balansverkorting
|
229.977
|
212.285
|
202.686
|
192.673
|
182.660
|
Basisschool 't Scathe
|
511.556
|
449.074
|
414.374
|
379.674
|
344.974
|
Centrummanagement
|
140.000
|
|
|
|
|
De Cirkel/De Duim
|
41.455
|
321.455
|
297.331
|
273.207
|
249.083
|
Fietspad Geitenwaard
|
|
100.000
|
96.667
|
93.334
|
90.001
|
Herinrichting Tengnagelwaard
|
|
55.000
|
53.167
|
51.334
|
49.501
|
Onderwijshuisvesting
|
83.682
|
69.932
|
66.377
|
62.822
|
59.267
|
Onderzoek randweg nabij A15
|
|
150.000
|
136.000
|
122.000
|
108.000
|
Plankosten en voorbereiding A15/A12
|
66.678
|
132.000
|
132.000
|
105.600
|
79.200
|
Revitalisering Tatelaar fase 2
|
500.000
|
500.000
|
500.000
|
500.000
|
500.000
|
Snelfietsroute F12
|
383.490
|
382.755
|
372.020
|
361.285
|
350.550
|
Speelvoorzieningen kinderen met beperking
|
|
85.000
|
85.000
|
85.000
|
85.000
|
Sportvelden RKPSC
|
120.350
|
120.350
|
120.350
|
120.350
|
120.350
|
Werkzaamheden gemeentehuis
|
505.000
|
505.000
|
492.375
|
479.750
|
467.125
|
Totaal Reserves afschrijvingslasten
|
2.582.188
|
3.082.851
|
2.968.347
|
2.827.029
|
2.685.711
|
|
Voorzieningen
|
|
Vrz
Egalisatie kosten groot onderhoud
|
ANWB-bewegwijzering
|
8.819
|
13.843
|
18.867
|
23.891
|
28.915
|
Begraafplaatsen
|
41.092
|
50.018
|
58.944
|
47.870
|
56.796
|
Bruggen
|
52.399
|
17.184
|
24.534
|
9.669
|
12.169
|
Onderhoud gebouwen
|
595.394
|
430.432
|
519.182
|
496.280
|
555.029
|
Openbare verlichting
|
157.851
|
183.551
|
9.251
|
34.951
|
60.651
|
Riolering
|
5.169.041
|
5.427.125
|
4.982.522
|
4.930.810
|
4.931.684
|
Wegen
|
301.284
|
283.192
|
-277.820
|
-88.812
|
-341.904
|
Totaal
|
6.325.880
|
6.405.345
|
5.335.480
|
5.454.659
|
5.303.340
|
|
Vrz
Middelen van derden
|
Afval
|
|
|
|
|
|
Onderwijsachterstandbeleid
|
21.840
|
21.840
|
21.840
|
21.840
|
21.840
|
Totaal
|
21.840
|
21.840
|
21.840
|
21.840
|
21.840
|
|
Vrz
Onzekere verplichtingen en verliezen
|
Pensioenen wethouders
|
1.904.825
|
1.895.625
|
1.886.425
|
1.877.225
|
1.868.025
|
Wachtgelden wethouders
|
294.326
|
|
|
|
|
WW verplichtingen (ambtenaren)
|
166.047
|
30.233
|
30.233
|
30.233
|
30.233
|
Totaal
|
2.365.198
|
1.925.858
|
1.916.658
|
1.907.458
|
1.898.258
|
|
Vrz
Risico's
|
Aanspraken overstromingen Riverparc
|
117.002
|
119.342
|
121.729
|
124.163
|
126.647
|
Totaal
|
117.002
|
119.342
|
121.729
|
124.163
|
126.647
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Voorzieningen
|
8.829.920
|
8.472.385
|
7.395.707
|
7.508.120
|
7.350.085
|
2. Specificatie reserves en voorzieningen
Algemene reserves
9000
|
Algemene reserve
|
Algemene informatie
|
Soort
|
AR Algemene reserve
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
De algemene reserve is een buffer om onverwachte tegenvallers en fluctuaties in de exploitatie op te kunnen vangen. Daarnaast is de algemene reserve bedoeld als dekking voor risico's. Het gedeelte van de algemene reserve dat niet nodig is als bufferfunctie of voor het afdekken van risico's is vrij aanwendbaar voor bestuurlijke ambities.
|
Storting
|
Positieve rekeningresultaten en andere toevoegingen op basis van besluitvorming.
|
Onttrekking
|
Negatieve jaarrekeningresultaten. Besteding aan door de raad vast te stellen doelen voor zover de algemene reserve van voldoende omvang is.
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
17.572.571
|
19.479.114
|
18.933.931
|
19.406.531
|
20.054.531
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
1. Afschrijvingslastenreserve De Duim - € 280.000
2. Rekeningresultaat Rijnwaarden 2016 - € 28.514
3. Kiddiez - € 27.697
4. Primitieve begroting - € 685
5. Primitieve begroting - € 3.832
6. Rekeningresultaten 2017 - € 68.231
7. Inrichtingskosten De Duim - € 7.500
8. Kadernota 2018-2022 - € 1.395.385
Toevoegingen:
1. Verkoop Huize Rijck - € 51.000
2. Precariorechten - € 1.243.000
3. De Boskuul zuiveringsinstallatie (correctie) - € 4.492
4. Primitieve begroting - € 5.217
5. Uitbreiding grondexploitatie Zevenaar Oost - € 2.583.000
6. Middelen Hal 12 - € 56.000
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
1. Kadernota 2018-2022 - € 1.737.400
2. Middelen Hal 12 - € 56.000
Toevoegingen:
Precariorechten - € 1.248.000
|
Begroting 2020
|
Onttrekkingen:
Kadernota 2018-2022 - € 781.400
Toevoegingen:
Precariorechten - € 1.248.000
|
Begroting 2021
|
Onttrekkingen:
Kadernota 2018-2022 € 600.000 (kosten invoering Omgevingswet)
Toevoegingen:
Precariorechten - € 1.248.000
|
Begroting 2022
|
Onttrekkingen:
Kadernota 2018-2022 € 600.000 (kosten invoering Omgevingswet)
|
|
|
Voorstel
|
In de nota reserves en voorzieningen 2018 doen wij diverse voorstellen om reserves en voorzieningen op te heffen en de restantbedragen toe te voegen aan de Algemene reserve. Het gaat hierbij in 2018 om totaalbedrag van € 17,6 miljoen. Tevens stellen wij voor om de reserves afschrijvingslasten op het juiste niveau te brengen om de volledige afschrijvingslasten gedurende de looptijd van de activa te kunnen dekken. Hiervoor onttrekken wij € 2,1 miljoen aan de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
17.572.571
|
33.074.686
|
33.074.686
|
33.315.559
|
33.315.559
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2018
|
Toevoegingen op basis van voorstellen nota Reserves en voorzieningen:
1. Overboeking van de Risicoreserve - € 16.681.000;
2. Overboeking bestemmingsreserve Duurzaamheidsleningen - € 135.000;
3. Overboeking van reserve Extra inzet op re-integratie - € 179.595;
4. Overboeking reserve Extra kosten herindeling - € 16.519;
5. Overboeking van reserve Onderzoekscommissie P&O-beleid - € 35.144;
6. Overboeking van reserve Opleiding personeel - € 11.381;
7. Overboeking Organisatieontwikkeling - € 7.0004;
8. Overboeking Versnelling woningbouw - € 509.446;
9. Overboeking voorziening ANWB-bewegwijzering - € 8.819;
10. Overboeking voorziening Onderwijsachterstandenbeleid - € 21.840;
11. Overboeking reserve afschrijvingslasten Balansverkorting - € 9.773;
12. Overboeking reserve afschrijvingslasten Snelfietsroute F12 - € 162.163.
Onttrekkingen op basis van voorstellen in de nota reserves en voorzieningen voor het op de juiste hoogte brengen van de volgende reserves afschrijvingslasten:
13. Dorpscentrum De Cirkel/De Duim - € 281.651;
14. Nieuwbouw 't Scathe - € 1.737.809;
15. Onderwijshuisvesting - € 248.661;
16. Sportvelden - € 7.448.
|
2020
|
Toevoegingen op basis van voorstellen nota Reserves en voorzieningen:
1. Restantsaldo reserve Automatisering - € 26.873;
2. Restantsaldo reserve Fricties bezuinigingen vernieuwingskosten - € 220.000.
Onttrekkingen:
Correctie onttrekking ten behoeve van het project Uitvoeren en monitoren RPW - € 6.000.
|
9011
|
Algemene reserve - risico's
|
Algemene informatie
|
Soort
|
AR Algemene reserve
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
In 2014 is in de gemeente Zevenaar een aparte risicoreserve gevormd toen de ratio weerstandsvermogen onder de 1,0 was gekomen. Deze risicoreserve moest op termijn voldoende zijn om alle risico’s af te dekken. Inmiddels is de ratio weerstandscapaciteit ruim boven de vereiste 1,0 en is de noodzaak voor een aparte risicoreserve vervallen. De risicoreserve kan vervallen en worden samengevoegd met de algemene reserve.
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
16.681.000
|
16.681.000
|
16.681.000
|
16.681.000
|
16.681.000
|
Voorstel
|
Wij stellen u voor de Risicoreserve op te heffen en het saldo toe te voegen aan de Algemene reserve. De Algemene reserve heeft een bufferfunctie om onverwachte tegenvallers en fluctuaties in de exploitatie op te kunnen vangen. Het is niet noodzakelijk hiervoor een aparte reserve in stand te houden.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
16.681.000
|
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2018
|
Onttrekkingen
Overboeking risicoreserve naar algemene reserve - € 16.681.000.
|
Bestemmingsreserves
9042
|
Aanpassing patio
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
In 2017 is een claim op de algemene reserve omgezet in een aparte reserve aanpassing patio.
|
Storting
|
In 2017 is vanuit de algemene reserve een bedrag van € 31.000 gestort.
|
Onttrekking
|
In 2017 zijn de uitgaven voor de aanpassing van de patio gedaan en als investering geboekt . In 2018 zijn deze uitgaven als onderhoudsuitgaven aangeduid en daarom in één keer ten laste van deze reserve gebracht. De reserve zal eind 2018 worden opgeheven.
|
Startjaar
|
2017
|
Maximumbedrag
|
31.000
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
31.000
|
|
|
|
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Afboeking kosten aanpassing patio - € 31.000.
|
|
|
Voorstel
|
De uitgaven zijn in 2018 gedaan. Wij stellen voor deze reserve per 31 december 2018 op te heffen.
|
9017
|
Afval
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Egalisatie tarieven
|
Programma
|
7. Volksgezondheid en duurzaamheid
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Carla Koers
|
Doel
|
Egalisatiereserve bedoeld om schommelingen in de uitgaven/inkomsten van afvalverwijdering te egaliseren en zo wisselende tarieven te voorkomen.
|
Storting
|
Overschotten op het exploitatiebudget en het jaarlijks onderhoud.
|
Onttrekking
|
Tekorten op het exploitatiebudget en het jaarlijks onderhoud.
|
Startjaar
|
2018
|
Maximumbedrag
|
500.000
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
115.169
|
|
|
|
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
1. Subsidieverordening en primitieve begroting - € 33.604;
2. Afval mutaties 2e VGR - € 54.565;
3. Eenmalige afschrijving chips containers Rijnwaarden - € 27.000.
|
9024
|
Automatisering
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Egalisatie kosten
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
Deze reserve is ingesteld in de voormalige gemeente Rijnwaarden en werd gebruikt ter egalisatie van de kosten voor automatisering. In Zevenaar werd niet met een egalisatiereserve gewerkt.
|
Onttrekking
|
In 2018 en 2019 worden bedragen onttrokken ten behoeve van ICT-uitgaven (nieuw beleid) waarover in de kadernota 2018-2022 is besloten.
|
Startjaar
|
2018
|
Maximumbedrag
|
151.873
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2019
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
151.873
|
101.873
|
26.873
|
26.873
|
26.873
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Kadernota 2018-2022:
1. Aanschaf GIS-apparatuur - € 25.000;
2. Project 'Datagedreven sturing' - € 25.000.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Kadernota 2018-2022:
1. Project 'Datagedreven sturing' - € 50.000;
2. Inrichting digitale belastingbalie - € 25.000.
|
|
|
Voorstel
|
In 2019 verwachten wij de laatste geplande uitgaven uit de kadernota 2018-2022 te doen. Wij stellen voor het resterende saldo per 31 december 2019 toe te voegen aan de Algemene reserve en de reserve op te heffen.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
151.873
|
101.873
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2019
|
Voorstel:
Overboeken restantsaldo reserve naar de Algemene reserve - € 26.873.
|
9040
|
Besteding jaarrekeningresultaat
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
De raad van de gemeente Rijnwaarden heeft bij de vaststelling van de jaarrekening 2016 besloten een deel van het jaarrekeningresultaat (€ 925.000) te besteden aan het afronden van diverse projecten om in de overgang naar de nieuwe gemeente "schoon door de poort" te gaan.
|
Onttrekking
|
Het saldo van deze reserve is in 2018 besteed aan afronding van de diverse projecten. Voor zover er sprake was van investeringen is het betreffende bedrag omgezet in een reserve afschrijvingslasten om de afschrijvingslasten gedurende de looptijd van de investering af te dekken.
|
Startjaar
|
2017
|
Maximumbedrag
|
925.000
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
282.305
|
|
|
|
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Uitgaven diverse projecten of overboeking naar een reserve afschrijvingslasten bij investeringen - € 282.305.
|
|
|
Voorstel
|
Wij stellen voor deze reserve per 31 december 2018 op te heffen en een eventueel restant van de reserve toe te voegen aan de Algemene reserve.
|
9031
|
Bestemmingsplannen
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Egalisatie kosten
|
Programma
|
8. Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
De bestemmingsreserve is afkomstig uit de voormalige gemeente Rijnwaarden. De reserve is bedoeld voor het egaliseren van de kosten voor het opstellen en actualiseren van bestemmingsplannen, maar ook voor kosten die te maken hebben met de procedurele afhandeling.
|
Storting
|
Overschotten op het budget bestemmingsplannen.
|
Onttrekking
|
Tekorten op het budget bestemmingsplannen.
|
Startjaar
|
2018
|
Maximumbedrag
|
201.752
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2019
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
201.752
|
106.752
|
91.752
|
91.752
|
91.752
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Kadernota 2018-2022:
Actualisatie bestemmingsplan buitengebied - € 95.000.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Kadernota 2018-2022:
Actualisatie bestemmingsplan buitengebied - € 15.000.
|
|
|
Voorstel
|
Na onttrekking van reeds beschikbaar gestelde bedragen voor 2018 en 2019 voor de actualisatie van de bestemmingsplannen buitengebied resteert nog een bedrag van € 91.752. Voor 2019 houden wij nog rekening met extra kosten voor de (procedurele) afhandeling van enkele bestemmingsplannen. Dit betreft met name advieskosten die te maken hebben met zienswijzen. In enkele gevallen mogelijk ook planschades. Wij stellen voor om deze kosten in 2019 te onttrekken aan deze reserve en de reserve daarna op te heffen en een eventueel restantsaldo toe te voegen aan de Algemene reserve. Bij de resultaatsbestemming in de jaarstukken 2019 doen wij u hiervoor een voorstel.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
201.752
|
106.752
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2019
|
Voorstel:
Advieskosten en mogelijke planschade bij de afhandeling van bestemmingsplannen dekken ten laste van deze reserve - € 91.752.
|
9002
|
Betaald parkeren
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Carla Koers
|
Doel
|
Deze reserve is in 2010 gevormd en bedoeld ter dekking van de jaarlijkse tekorten van betaald parkeren.
|
Onttrekking
|
Dekking tekorten exploitatie betaald parkeren.
|
Startjaar
|
2010
|
Maximumbedrag
|
2.400.000
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2019
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
182.443
|
182.443
|
182.443
|
182.443
|
182.443
|
Voorstel
|
Wij stellen voor de reserve per 31 december 2019 op te heffen.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
182.443
|
182.443
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2019
|
Correctie: afboeking vanwege vervroegde afschrijving oude parkeerautomaten. Zie Kadernota 2018-2022 - € 182.443.
|
9025
|
Collegeprogramma
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
Bij de vaststelling van de begroting 2015-2019 van de gemeente Rijnwaarden heeft de raad besloten een reserve voor uitvoering van het collegeprogramma 2014-2018 te vormen.
|
Onttrekking
|
Het saldo van deze reserve is in 2018 besteed aan afronding van de diverse onderdelen van het collegeprogramma.
|
Startjaar
|
2014
|
Maximumbedrag
|
1.000.000
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31 december 2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
90.662
|
|
|
|
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Afronding diverse onderdelen uit het collegeprogramma van de voormalige gemeente Rijnwaarden - € 90.662.
|
|
|
Voorstel
|
Wij stellen voor om de reserve per 31 december 2018 op te heffen en een eventueel restantbedrag toe te voegen aan de Algemene reserve.
|
9026
|
Duurzaamheidsleningen
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
7. Volksgezondheid en duurzaamheid
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Carla Koers
|
Doel
|
Deze reserve is in 2017 ingesteld door de voormalige gemeente Rijnwaarden en is bedoeld ter dekking van kosten en risico's van het verstrekken van duurzaamheidsleningen.
|
Onttrekking
|
Kosten rente, beheerskosten en kosten vanwege oninbaarheid van de uitgeleende gelden.
|
Startjaar
|
2017
|
Maximumbedrag
|
135.000
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
135.000
|
135.000
|
135.000
|
135.000
|
135.000
|
Voorstel
|
Deze reserve is ingesteld om kosten en risico's van het verstrekken van duurzaamheidsleningen te dekken. Het blijkt dat voor dit doel geen aparte reserve noodzakelijk is. De kosten zijn nihil en de risico's zeer gering. Hiervoor nemen wij indien noodzakelijk een bedrag op in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement. Wij stellen u voor de reserve op te heffen en het saldo van € 135.000 over te boeken naar de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
135.000
|
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2018
|
Voorstel:
Opheffen van de reserve en het saldo overboeken naar de Algemene reserve - € 135.000.
|
9010
|
Extra inzet op re-integratie
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
6. Sociaal domein
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Belinda Elfrink
|
Doel
|
In de begroting 2016 heeft de raad van de gemeente Zevenaar besloten extra in te zetten op re-integratie. Hiervoor is voor de jaren 2016 en 2017 in totaal € 200.000 beschikbaar gesteld. Met dit budget is de RSD verzocht om extra inspanningen te verrichten om inwoners uit Zevenaar duurzaam uit te laten stromen naar de arbeidsmarkt.
|
Onttrekking
|
Kosten van extra inspanningen om inwoners van Zevenaar duurzaam te laten uitstromen naar de arbeidsmarkt.
|
Startjaar
|
2016
|
Maximumbedrag
|
200.000
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
179.595
|
179.595
|
179.595
|
179.595
|
179.595
|
Voorstel
|
Onder andere om re-integratie een impuls te geven en uitstroom te bevorderen hebt u extra middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de ‘businesscase van de RSD’. Hierdoor is deze reserve overbodig geworden. Wij stellen voor om de reserve per 31 december 2018 op te heffen en het bedrag van de reserve toe te voegen aan de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
179.595
|
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2018
|
Voorstel:
De reserve opheffen en het saldo van de reserve per 31 december 2018 toe te voegen aan de Algemene reserve - € 179.595.
|
9044
|
Extra kosten herindeling
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Burgemeester Ella Schadd
|
Doel
|
Deze reserve is ingesteld voor de dekking van de kosten van het herindelingskrediet van de vorige herindeling met de gemeente Angerlo. Het krediet is enkele jaren geleden afgesloten.
|
Onttrekking
|
Kosten van herindeling met de gemeente Angerlo.
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
16.519
|
16.519
|
16.519
|
16.519
|
16.519
|
Voorstel
|
Het herindelingskrediet voor de kosten van herindeling met de gemeente Angerlo is enkele jaren geleden afgesloten. Wij stellen voor de reserve op te heffen en het saldo van de reserve van € 16.519 toe te voegen aan de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
16.519
|
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2018
|
Voorstel:
De reserve op te heffen en het saldo toe te voegen aan de Algemene reserve - € 16.519.
|
9009
|
Fricties bezuinigingen vernieuwingskosten
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
Deze reserve is ingesteld om noodzakelijke vernieuwingskosten in het kader van eerder genomen efficiencymaatregelen (Zevenaar van Morgen) te kunnen doen. De reserve diende als dekking van exploitatie-uitgaven.
|
Onttrekking
|
Vernieuwingskosten in het kader van efficiencymaatregelen (Zevenaar van Morgen). In de kadernota 2018-20122 is besloten de reserve te gebruiken voor enkele bedrijfsvoeringsprojecten.
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2020
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
503.000
|
449.000
|
235.000
|
220.000
|
220.000
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Kadernota 2018-2022:
Ondersteuning invoering Wet normalisering ambtenaren - € 54.000.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Kadernota 2018-2022:
1. Ondersteuning invoering Wet normalisering ambtenaren - € 54.000;
2. Project doorontwikkeling Planning & control - € 50.000;
3. Project 'Basis op orde' - € 75.000;
4. Ondersteuning invoering veranderen grondslag Wet onroerende zaken - € 35.000
|
Begroting 2020
|
Onttrekkingen:
Kadernota 2018-2022:
Ondersteuning invoering veranderen grondslag Wet onroerende zaken - € 15.000.
|
|
|
Voorstel
|
Wij stellen voor om deze reserve na besteding voor de projecten uit de kadernota 2018-2022 op te heffen en saldo van de reserve van € 220.000 toe te voegen aan de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
503.000
|
449.000
|
235.000
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2020
|
Voorstel:
Deze reserve na besteding van projecten uit de kadernota 2018-2020 op te heffen en het saldo toe te voegen aan de Algemene reserve - € 220.000.
|
9045
|
ICT-samenwerking Liemers
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
De reserve is in 2008 gevormd ter dekking van de projectkosten van de oprichting van de Regionale ICT Dienst (RID), in totaal geraamd op € 693.000. In 2018 wordt het restantkrediet ingezet voor de bekostiging van maatwerkprojecten.
|
Onttrekking
|
Projectkosten oprichting RID en in 2018 de bekostiging van maatwerkprojecten.
|
Startjaar
|
2008
|
Maximumbedrag
|
693.000
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
26.105
|
26.105
|
26.105
|
26.105
|
26.105
|
Voorstel
|
Wij stellen voor de reserve per 31 december 2018 op te heffen.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
26.105
|
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2018
|
Correctie:
Dekking van kosten op het krediet ICT-Samenwerking De Liemers - € 26.105.
|
9016
|
Innovaties Sociaal Domein
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
6. Sociaal domein
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Anita van Loon
|
Doel
|
Bij de behandeling van de meerjarenbegroting 2017-2020 heeft de raad van de voormalige gemeente Zevenaar een reserve met een totaalbedrag van € 500.000 beschikbaar gesteld voor innovaties in het sociaal domein. Deze reserve werd gevormd door het gebruiken van jaarbudgetten, die reeds voor hetzelfde doel beschikbaar waren: € 300.000 in 2017 en € 200.000 in 2018.
|
Storting
|
Storting € 300.000 uit het jaarbudget 2017 en € 200.000 uit het jaarbudget 2018.
|
Onttrekking
|
Kosten in verband met innovaties binnen het sociaal domein
|
Startjaar
|
2017
|
Maximumbedrag
|
500.000
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2019
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
124.250
|
324.250
|
|
|
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen:
Primitieve begroting - € 200.000.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Begroting 2019 - € 324.250.
|
|
|
Voorstel
|
Wij stellen voor de reserve per 31 december 2019 op te heffen.
|
9039
|
Inrichtingskosten jeugdsoos de Duim
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
5. Sport, cultuur en recreatie
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
In de jaarrekening 2017 heeft de raad van de gemeente Rijnwaarden besloten uit het resultaat 2017 een bedrag van € 7.500 te storten in een bestemmingsreserve voor een bijdrage aan jeugdsoos de Duim voor inrichtingskosten van de verbouwde multifunctionele accommodatie de Cirkel.
|
Startjaar
|
2018
|
Maximumbedrag
|
7.500
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
|
|
|
|
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Inrichtingskosten de Duim - € 7.500.
Toevoegingen:
Algemene reserve conform besluit jaarrekening 2017 Rijnwaarden - € 7.500.
|
|
Voorstel
|
Wij stellen voor de reserve per 31 december 2018 op te heffen.
|
9013
|
Nazorg complexen grondexploitaties
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
8. Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
Deze reserve is ingesteld om extra kosten voor onder andere onderhoud aan wegen, groen, riool etc. na het afsluiten van grondexploitaties te bekostigen.
|
Onttrekking
|
Extra kosten voor onderhoud wegen, riool, groen etc. na afsluiten van grondexploitaties.
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2019
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
114.867
|
114.867
|
114.867
|
114.867
|
114.867
|
Voorstel
|
Wij stellen voor om de budgetten voor onderhoud na het afsluiten van grondexploitaties direct in de meerjarenbegroting op te nemen. Omdat we dit voor het afsluiten van deelexploitatie de Tol in 2019 nog niet hebben gedaan kan het saldo van de reserve in 2019 gebruikt worden voor het onderhoud van de Tol. Wij stellen u voor de reserve met ingang van 31 december 2019 op te heffen en een eventueel restantsaldo toe te voegen aan de Algemene reserve. Bij de resultaatsbestemming in de jaarstukken 2019 doen wij u hiervoor een voorstel.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
114.867
|
114.867
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2019
|
Voorstel:
Bekostiging extra kosten onderhoud openbare ruimte de Tol - € 114.867.
|
9047
|
Onderhoud gebouwen
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Egalisatie kosten
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
In 2017 is het restant van de voorziening onderhoud gebouwen Rijnwaarden overgeboekt naar de bestemmingsreserve onderhoud gemeentegebouwen, omdat er voor groot onderhoud gebouwen geen actueel onderhoudsplan meer was.
De reserve is bedoeld voor groot onderhoud van de gebouwen van de voormalige gemeente Rijnwaarden.
|
Storting
|
In de begroting zijn de jaarlijkse toevoegingen van gebouwen van Rijnwaarden toegevoegd aan de voorziening onderhoud gebouwen van de nieuwe gemeente Zevenaar. Aan deze reserve worden geen bedragen meer toegevoegd.
|
Onttrekking
|
Kosten groot onderhoud gebouwen van de voormalige gemeente Rijnwaarden.
|
Startjaar
|
2017
|
Maximumbedrag
|
108.268
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2019
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
108.268
|
108.268
|
108.268
|
108.268
|
108.268
|
Voorstel
|
Wij stellen u voor, om op het moment dat er een nieuw actueel beheersplan voor onderhoud gemeentelijke gebouwen is, de reserve op te heffen en het resterende saldo toe te voegen aan de voorziening onderhoud gebouwen. Wij verwachten dat dit uiterlijk per 31 december 2019 zal plaatsvinden.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
108.268
|
108.268
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2019
|
Voorstel:
Overboeking naar de voorziening groot onderhoud gebouwen na het opstellen van een nieuw onderhoudsplan - € 108.268.
|
9010
|
Onderzoekscommissie P&O-beleid
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
De reserve dient als dekking van de onderzoekskosten van de P&O-enquête. Alhoewel het onderzoek is afgerond, heeft de onderzoekscommissie aangegeven de reserve beschikbaar te willen houden voor eventueel kosten die nog komen gaan. Het onderzoek is in 2016 gestart en in 2017 afgerond.
|
Onttrekking
|
Onderzoekskosten P&O-beleid.
|
Startjaar
|
2016
|
Maximumbedrag
|
218.912
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
35.144
|
35.144
|
35.144
|
35.144
|
35.144
|
Voorstel
|
Omdat er eind 2018 geen kosten meer te verwachten zijn stellen wij u voor het restantsaldo van deze reserve per 31 december 2018 toe te voegen aan de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
35.144
|
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2018
|
Voorstel:
Het saldo van de reserve per 31 december 2018 toe te voegen aan de Algemene reserve - € 35.144.
|
9023
|
Opleiding personeel
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Egalisatie kosten
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
Deze reserve komt vanuit voormalig gemeente Rijnwaarden en dient ter egalisatie van kosten van opleidingen van personeel.
|
Storting
|
Overschotten op het budget opleidingen van de voormalige gemeente Rijnwaarden.
|
Onttrekking
|
Tekorten op het budget opleidingen van de voormalige gemeente Rijnwaarden.
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
11.861
|
11.861
|
11.861
|
11.861
|
11.861
|
Voorstel
|
Wij stellen voor om deze reserve per 31 december 2018 op te heffen en het restantsaldo toe te voegen aan de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
11.861
|
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2018
|
Voorstel:
De egalisatiereserve opheffen en het restantsaldo toevoegen aan de Algemene reserve - € 11.381.
|
9033
|
Organisatieontwikkeling
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Egalisatie kosten
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
Deze reserve komt vanuit voormalig gemeente Rijnwaarden en dient ter egalisatie van kosten van organisatieontwikkeling.
|
Storting
|
Overschotten op het budget organisatieontwikkeling van de voormalige gemeente Rijnwaarden.
|
Onttrekking
|
Tekorten op het budget organisatieontwikkeling van de voormalige gemeente Rijnwaarden.
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
7.004
|
7.004
|
7.004
|
7.004
|
7.004
|
Voorstel
|
Wij stellen voor om deze reserve per 31 december 2018 op te heffen en het restantsaldo toe te voegen aan de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
7.004
|
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2018
|
Voorstel:
De egalisatiereserve opheffen en het restantsaldo toevoegen aan de Algemene reserve - € 7.004.
|
9043
|
Privatisering sportaccommodaties
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
5. Sport, cultuur en recreatie
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
Op 25 oktober 2017 heeft de gemeenteraad van voormalig Zevenaar besloten eenmalig een bedrag van € 397.000 beschikbaar te stellen aan vv Angerlo Vooruit voor de renovatie/nieuwbouw van de accommodaties in het kader van privatisering.
|
Onttrekking
|
Kosten voor een bijdrage aan renovatie/nieuwbouw van de accommodatie van vv Angerlo Vooruit.
|
Startjaar
|
2017
|
Maximumbedrag
|
397.000
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
397.000
|
|
|
|
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Verstrekking bijdrage privatisering vv Angerlo Vooruit - € 397.000.
|
Voorstel
|
De privatisering heeft in 2018 plaatsgevonden en het door de raad beschikbare bedrag is in 2018 volledig ingezet. Wij stellen u voor de reserve per 31 december 2018 op te heffen.
|
|
Rekenkameronderzoek informatieveiligheid
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
Reserve dient ter dekking van de kosten van het krediet rekenkameronderzoek informatieveiligheid.
|
Onttrekking
|
Uitgaven in verband met het rekenkameronderzoek informatieveiligheid.
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
7.400
|
|
|
|
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Rekenkameronderzoek - € 7.400.
|
|
|
Voorstel
|
Het restantkrediet was begin 2018 € 7.400. In 2018 zijn uitgaven gedaan waarmee de reserve geheel wordt gebruikt. Wij stellen voor de reserve per 31 december 2018 op te heffen.
|
9018
|
Riolering
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Egalisatie tarieven
|
Programma
|
7. Volksgezondheid en duurzaamheid
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
Egalisatiereserve bedoeld om schommelingen in de uitgaven/inkomsten van riolering te egaliseren en zo wisselende tarieven te voorkomen.
|
Storting
|
Overschotten op het exploitatiebudget en het jaarlijks onderhoud.
|
Onttrekking
|
Tekorten op het exploitatiebudget en het jaarlijks onderhoud.
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
9046
|
Statushouders
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
6. Sociaal domein
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Belinda Elfrink
|
Doel
|
In 2016 en 2017 zijn van het Rijk middelen ontvangen voor opvang en huisvesting van statushouders in de voormalige gemeente Rijnwaarden. De kosten volgen deels in de jaren erna.
|
Onttrekking
|
Kosten voor opvang en huisvesting van statushouders.
|
Startjaar
|
2016
|
Maximumbedrag
|
123.500
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
117.466
|
117.466
|
117.466
|
117.466
|
117.466
|
9008
|
Verhuizing peuterspeelzaalwerk
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
4. Onderwijs
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Anita van Loon
|
Doel
|
In 2017 is een claim op de Algemene reserve voor de verhuizing van het peuterspeelzaalwerk omgezet in een aparte reserve.
|
Onttrekking
|
Kosten van verhuizing van het peuterspeelzaalwerk.
|
Startjaar
|
2017
|
Maximumbedrag
|
23.601
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
23.601
|
23.601
|
23.601
|
23.601
|
23.601
|
Voorstel
|
Wij stellen u voor de reserve per 31 december 2020, na dekking van de kosten van de verhuizing, op te heffen.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
23.601
|
23.601
|
23.601
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2020
|
Onttrekking:
Correctie raming dekking kosten verhuizing peuterspeelzaalwerk ten laste van de reserve - € 23.601.
|
9001
|
Versnelling woningbouw
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
8. Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
Deze bestemmingsreserve is gevormd vanuit de middelen die zijn ontvangen voor de versnelling van woningbouw. Een groot deel van deze bestemmingsreserve (€ 400.000) was bedoeld voor het afdekken van incidentele risico's met betrekking tot de duurzaamheidsleningen (raadsbesluit 2016). Het restant is bedoeld voor risico's van verstrekte startersleningen.
|
Onttrekking
|
Kosten in verband met verstrekte duurzaamheidsleningen en startersleningen.
|
Startjaar
|
2008
|
Maximumbedrag
|
509.446
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
509.446
|
509.446
|
509.446
|
509.446
|
509.446
|
Voorstel
|
Wij stellen voor om de reserve op te heffen en het saldo toe te voegen aan de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
509.446
|
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2018
|
Voorstel:
De risico's en kosten betreffende duurzaamheids- en startersleningen zijn zeer gering. Er is daarom geen reden deze reserve in stand te houden. Wij stellen voor om de reserve op te heffen en het saldo toe te voegen aan de Algemene reserve - € 509.446.
|
9003
|
Visie en planvorming station Zevenpoort
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Carla Koers
|
Doel
|
In 2013 en 2014 is in totaal € 70.000 beschikbaar gesteld voor visie en planvorming station Zevenpoort.
|
Onttrekking
|
Exploitatiekosten voor visie en planvorming betreffende station Zevenpoort
|
Startjaar
|
2013
|
Maximumbedrag
|
70.000
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2019
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
32.039
|
32.039
|
|
|
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Visie en planvorming - € 32.039.
|
|
|
Voorstel
|
Wij stellen voor om de reserve na besteding van het restant van de reserve per 31 december 2019 op te heffen.
|
9030
|
Volkshuisvesting
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Programma
|
8. Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
Deze reserve is ingesteld om kosten ten behoeve van additionele voorzieningen en verbetering in de leefomgeving van sociale woningbouwcomplexen te kunnen dekken.
|
Storting
|
Deze reserve werd oorspronkelijk jaarlijks gevoed door een opslag op de rentekosten van leningen verstrekt aan de woningbouwvereniging in Rijnwaarden. Na overdracht van de leningen aan het Waarborgfonds zijn deze stortingen beëindigd.
|
Onttrekking
|
Het restant van deze reserve per 1 januari 2018 wordt besteed aan de inrichting van de openbare ruimte rondom de woningbouwlocatie Graaf Reinaldstraat in Lobith.
|
Startjaar
|
2018
|
Maximumbedrag
|
22.147
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2017
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
22.147
|
16.447
|
12.547
|
12.547
|
12.547
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Kosten overdracht leningen en garanties WSW - € 5.700.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Kosten overdracht leningen en garanties WSW - € 3.900.
|
|
|
Voorstel
|
Wij stellen voor om deze reserve per 31 december 2018 op te heffen.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
22.147
|
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2018
|
Correctie:
In 2018 is € 19.340 besteed inrichting openbare ruimte in Lobith. De begrote onttrekking voor kosten overdracht leningen aan WSW van € 5.700 wordt verlaagd naar € 2.807.
|
2019
|
Correctie:
De begrote onttrekking voor kosten overdracht leningen aan WSW van € 3.900 komt te vervallen, omdat de reserve in 2018 reeds geheel besteed is.
|
9032
|
Wegen
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Egalisatie kosten
|
Programma
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Carla Koers
|
Doel
|
In 2016 is deze reserve in de voormalige gemeente Rijnwaarden gevormd vanuit de voorziening wegen. Deze voorziening wegen moest volgens de BBV-voorschriften worden opgeheven, omdat er geen actueel beheersplan meer aanwezig was. Na vaststelling van een beheersplan wegen van de nieuwe gemeente Zevenaar wordt deze reserve weer overgeboekt naar de voorziening wegen.
|
Storting
|
Budget dat voorheen in de voorziening groot onderhoud wegen werd gestort in de voormalige gemeente Rijnwaarden wordt nu aan de reserve toegevoegd.
|
Onttrekking
|
Achterstallig onderhoud wordt uit deze reserve betaald.
|
Startjaar
|
2016
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2019
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
387.018
|
745.398
|
1.103.778
|
1.462.158
|
1.820.538
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen
Budget groot onderhoud - € 358.380.
|
Begroting 2019
|
Idem.
|
Begroting 2020
|
Idem.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
|
|
Voorstel
|
Wij stellen voor de restantreserve na vaststelling van een nieuw beheersplan wegen over te boeken naar de voorziening wegen en de reserve daarna op te heffen.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
387.018
|
28.638
|
|
|
|
Toelichting correctieboekingen en voorstel
2018
|
Correctie:
Onttrekking vanwege besteding budget onderhoud wegen -€ 358.380.
|
2019
|
Idem.
Voorstel:
Overboeken restant reserve naar de voorziening wegen - € 28.638.
|
2020
|
Correctie:
Overboeking budget onderhoud wegen naar de voorziening - € 358.380.
|
2021
|
Idem.
|
2022
|
Idem.
|
Reserves afschrijvingslasten
9027
|
Balansverkorting
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Startjaar
|
2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
229.977
|
212.285
|
202.686
|
192.673
|
182.660
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
1. Dekking afschrijvingslasten - € 9.599;
2. Bijstelling reserve balansverkorting - € 8.093.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Dekking afschrijvingslasten - € 9.599.
|
Begroting 2020
|
Onttrekkingen:
Dekking afschrijvingslasten - € 10.013.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
|
|
Voorstel
|
De reserve is hoger dan noodzakelijk om de toekomstige afschrijvingslasten te kunnen dekken. Wij stellen u voor om een bedrag van € 9.773 aan de reserve te onttrekken en toe te voegen aan de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
229.977
|
202.512
|
200.780
|
198.220
|
195.300
|
Toelichting ontwikkelingen
2018
|
Onttrekking op basis van voorstellen in de nota Reserves en voorzieningen om de reserve op het juiste niveau te brengen om de volledige afschrijvingslasten de komende jaren te kunnen dekken - € 9.773.
|
2019
|
Onttrekkingen:
Correctie onttrekking voor de dekking van de afschrijvingslasten - € 7.867.
|
2020
|
Onttrekkingen:
Correctie onttrekking voor de dekking van de afschrijvingslasten - € 7.453.
|
2021
|
Onttrekkingen:
Correctie onttrekking voor de dekking van de afschrijvingslasten - € 7.093.
|
2022
|
Onttrekkingen:
Correctie onttrekking voor de dekking van de afschrijvingslasten - € 3.929.
|
9029
|
Basisschool 't
Scathe
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
4. Onderwijs
|
Startjaar
|
2012
|
Maximum bedrag
|
650.000
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
511.556
|
449.074
|
414.374
|
379.674
|
344.974
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Dekking afschrijvingslasten - € 62.482.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Dekking afschrijvingslasten - € 34.700.
|
Begroting 2020
|
Idem.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
|
|
Voorstel
|
De reserve is lager dan noodzakelijk om de toekomstige afschrijvingslasten te kunnen dekken. Wij stellen u voor om een bedrag van € 1.737.809 ten laste van de Algemene reserve toe te voegen aan deze reserve om de volledige toekomstige afschrijvingslasten te kunnen dekken.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
511.556
|
2.186.883
|
2.124.401
|
2.061.919
|
1.999.437
|
Toelichting ontwikkelingen
2018
|
Toevoeging op basis van voorstellen in de nota Reserves en voorzieningen om de reserve op het juiste niveau te brengen om de volledige afschrijvingslasten de komende jaren te kunnen dekken - € 1.737.809.
|
2019
|
Onttrekkingen:
Correctie aanvullende onttrekking - € 27.782.
|
2020
|
Onttrekkingen:
Correctie aanvullende onttrekking - € 27.782.
|
2021
|
Idem.
|
2022
|
Idem.
|
9005
|
Centrummanagement
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
3. Economie
|
Startjaar
|
2017
|
Looptijd/Opheffingsdatum
|
2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
140.000
|
|
|
|
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
De kosten m.b.t. het centrummanagement worden in de exploitatie verantwoord en gedekt door een onttrekking van € 140.000 uit deze bestemmingsreserve.
|
9034
|
De Cirkel/De Duim
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
4. Onderwijs
|
Startjaar
|
2018
|
Looptijd/Opheffingsdatum
|
2044
|
Maximum bedrag
|
603.106
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
41.455
|
321.455
|
297.331
|
273.207
|
249.083
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen:
Uitwerking amendement raad voormalige gemeente Rijnwaarden van 27 juni 2017 - € 280.000.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Jaarlijkse onttrekking ter dekking van de afschrijvingslasten - € 24.124.
|
Begroting 2020
|
Idem.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
|
|
Voorstel
|
Wij stellen u voor een bedrag van € 281.651 ten laste van de Algemene reserve toe te voegen aan de reserve afschrijvingslasten De Cirkel/De Duim ter dekking van toekomstige afschrijvingslasten van de investering voor de verbouw van De Duim en verplaatsing van De Cirkel. De huidige hoogte van de reserve is onvoldoende om deze toekomstige afschrijvingslasten volledig te kunnen dekken.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
41.455
|
603.106
|
578.982
|
554.858
|
530.734
|
Toelichting ontwikkelingen
2018
|
Stortingen:
Voorstel nota reserves en voorzieningen: Toevoeging van € 281.651 ten laste van de Algemene reserve om de reserve op het juiste niveau te brengen om de kapitaallasten te kunnen dekken.
|
9036
|
Fietspad Geitenwaard
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
|
Startjaar
|
2018
|
Looptijd/Opheffingsdatum
|
2049
|
Maximum bedrag
|
100.000
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
|
100.000
|
96.667
|
93.334
|
90.001
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen:
Storting t.l.v. rekeningresultaat 2016 - € 100.000.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Jaarlijkse onttrekking ter dekking afschrijvingslasten - € 3.333.
|
Begroting 2020
|
Idem.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
9037
|
Herinrichting
Tengnagelwaard
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
|
Startjaar
|
2018
|
Looptijd/Opheffingsdatum
|
2049
|
Maximum bedrag
|
55.000
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
|
55.000
|
53.167
|
51.334
|
49.501
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen:
Storting in de reserve - € 55.000.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Jaarlijkse onttrekking als dekking voor de afschrijvingslasten - € 1.833.
|
Begroting 2020
|
Idem.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
9028
|
Onderwijshuisvesting
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
4. Onderwijs
|
Startjaar
|
2006
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
83.682
|
69.932
|
66.377
|
62.822
|
59.267
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
1. Dekking afschrijvingslasten - € 3.555;
2. Dekking afschrijvingslasten - € 10.195.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Dekking afschrijvingslasten - € 3.555.
|
Begroting 2020
|
Idem.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
|
|
Voorstel
|
Wij stellen u voor een bedrag van € 248.661 ten laste van de Algemene reserve toe te voegen aan de reserve afschrijvingslasten Onderwijshuisvesting ter dekking van toekomstige afschrijvingslasten. De huidige hoogte van de reserve is onvoldoende om deze toekomstige afschrijvingslasten volledig te kunnen dekken.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
83.682
|
318.593
|
304.843
|
291.093
|
277.343
|
Toelichting ontwikkelingen
2018
|
Stortingen:
Voorstel nota reserves en voorzieningen: Toevoeging van € 248.661 ten laste van de Algemene reserve om de reserve op het juiste niveau te brengen om de kapitaallasten te kunnen dekken.
|
2019
|
Onttrekkingen:
Dekking afschrijvingslasten - € 10.195.
|
2020
|
Idem.
|
2021
|
Idem.
|
2022
|
Idem.
|
9021
|
Onderzoek randweg nabij A15
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
|
Startjaar
|
2018
|
Looptijd/Opheffingsdatum
|
2026
|
Maximum bedrag
|
150.000
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
|
150.000
|
136.000
|
122.000
|
108.000
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen:
Storting bedrag in reserve - € 150.000.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Dekking jaarlijkse afschrijvingslasten - € 14.000.
|
Begroting 2020
|
Idem.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
|
150.000
|
150.000
|
120.000
|
90.000
|
Toelichting ontwikkelingen
2019
|
Onttrekkingen:
Correctie geraamde onttrekking - € 14.000.
|
2020
|
Onttrekkingen:
Aanvulling geraamde onttrekking - € 16.000.
|
2021
|
Idem.
|
2022
|
Idem.
|
9004
|
Plankosten en voorbereiding A15/A12
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
|
Startjaar
|
2015
|
Looptijd/Opheffingsdatum
|
2025
|
Maximum bedrag
|
132.000
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
66.678
|
132.000
|
132.000
|
105.600
|
79.200
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen:
Op juiste hoogte brengen reserve - € 65.322.
|
Begroting 2020
|
Onttrekkingen:
Jaarlijkse onttrekking ter dekking van jaarlijkse afschrijvingslasten - € 26.400.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
9006
|
Revitalisering Tatelaar fase 2
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
3. Economie
|
Startjaar
|
2016
|
Looptijd/Opheffingsdatum
|
2047
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
500.000
|
500.000
|
500.000
|
500.000
|
500.000
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
500.000
|
500.000
|
500.000
|
483.333
|
466.666
|
Toelichting ontwikkelingen
2020
|
Onttrekkingen:
1. Afboeking afschrijvingslasten - € 16.668;
2. Correctie geraamde onttrekking ter dekking van de afschrijvingslasten - € 1.
|
2021
|
Idem.
|
2022
|
Idem.
|
9012
|
Snelfietsroute F12
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
|
Startjaar
|
2017
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
383.490
|
382.755
|
372.020
|
361.285
|
350.550
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Dekking afschrijvingslasten - € 735.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Dekking afschrijvingslasten - € 10.375.
|
Begroting 2020
|
Idem.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
|
|
Voorstel
|
De reserve is hoger dan noodzakelijk om de toekomstige afschrijvingslasten te kunnen dekken. Wij stellen u voor om een bedrag van € 162.163 aan de reserve te onttrekken en toe te voegen aan de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
383.490
|
220.592
|
211.857
|
203.122
|
194.387
|
Toelichting ontwikkelingen
2018
|
Onttrekking op basis van voorstellen in de nota Reserves en voorzieningen om de reserve op het juiste niveau te brengen om de volledige afschrijvingslasten de komende jaren te kunnen dekken - € 162.163.
|
2019
|
Onttrekkingen:
Correctie dekking afschrijvingslasten - € -2.000.
|
2020
|
Idem.
|
2021
|
Idem.
|
2022
|
Idem.
|
9038
|
Speelvoorzieningen kinderen met beperking
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
5. Sport, cultuur en recreatie
|
Startjaar
|
2018
|
Looptijd/Opheffingsdatum
|
2025
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
|
85.000
|
85.000
|
85.000
|
85.000
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen:
Vorming reserve - € 85.000.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
|
85.000
|
68.000
|
51.000
|
34.000
|
Toelichting ontwikkelingen
2019
|
Onttrekkingen:
Dekking afschrijvingslasten - € 17.000.
|
2020
|
Idem.
|
2021
|
Idem.
|
2022
|
Idem.
|
9035
|
Sportvelden RKPSC
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
5. Sport, cultuur en recreatie
|
Startjaar
|
2017
|
Looptijd/Opheffingsdatum
|
2025
|
Maximum bedrag
|
127.798
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
120.350
|
120.350
|
120.350
|
120.350
|
120.350
|
Voorstel
|
Wij stellen u voor een bedrag van € 7.448 ten laste van de Algemene reserve toe te voegen aan de reserve afschrijvingslasten Sportvelden RPSC ter dekking van toekomstige afschrijvingslasten. De huidige hoogte van de reserve is onvoldoende om deze toekomstige afschrijvingslasten volledig te kunnen dekken.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
120.350
|
127.798
|
102.238
|
76.678
|
51.118
|
Toelichting ontwikkelingen
2018
|
Stortingen:
Voorstel nota reserves en voorzieningen: Toevoeging van € 7.448 ten laste van de Algemene reserve om de reserve op het juiste niveau te brengen om de kapitaallasten te kunnen dekken.
|
2019
|
Onttrekkingen:
Dekking afschrijvingslasten - € 25.560.
|
2020
|
Idem.
|
2021
|
Idem.
|
2022
|
Idem.
|
9007
|
Werkzaamheden gemeentehuis
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BR Dekking afschrijvingslasten
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
505.000
|
505.000
|
492.375
|
479.750
|
467.125
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Dekking afschrijvingslasten - € 12.625.
|
Begroting 2020
|
Idem.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
Financiële informatie na verwerking correctieboekingen en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
505.000
|
505.000
|
505.000
|
492.372
|
479.741
|
Toelichting ontwikkelingen
2019
|
Onttrekkingen:
Correctie geraamde onttrekking voor dekking van de afschrijvingslasten van € 12.625.
|
2020
|
Onttrekkingen:
Correctie geraamde onttrekking voor de afschrijvingslasten. Het bedrag wijkt in geringe mate af. De correctie is € 3.
|
2021
|
Idem.
|
2022
|
Idem.
|
Voorzieningen
8012
|
Aanspraken overstromingen
Riverparc
|
Algemene informatie
|
Soort
|
Vrz Risico's
|
Programma
|
5. Sport, cultuur en recreatie
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
Deze voorziening dient om de aanspraken op schades van derden die het gevolg zijn van eventuele overstromingen in Riverparc te financieren. Als de Stichting Woonbelangen Zevenaar (SWR) de hoogte van de oever aanpast aan de norm of als de oever door andere omstandigheden voldoet aan de norm, wordt de bijdrage inclusief de opgebouwde rente terugbetaald aan de SWR.
|
Storting
|
Jaarlijks wordt rente aan deze voorziening toegevoegd.
|
Onttrekking
|
Aanspraken op schades van derden bij eventuele overstromingen in Riverparc, of terugbetaling aan SWR.
|
Startjaar
|
2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
117.002
|
119.342
|
121.729
|
124.163
|
126.647
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen:
Jaarlijkse toevoeging rente - € 2.340.
|
Begroting 2019
|
Toevoegingen:
Jaarlijkse toevoeging rente - € 2.387.
|
Begroting 2020
|
Toevoegingen:
Jaarlijkse toevoeging rente - € 2.435.
|
Begroting 2021
|
Toevoegingen:
Jaarlijkse toevoeging rente - € 2.483.
|
Begroting 2022
|
Toevoegingen:
Jaarlijkse toevoeging rente - € 2.532
|
|
Afval
|
Algemene informatie
|
Soort
|
Vrz Middelen van derden
|
Programma
|
7. Volksgezondheid en duurzaamheid
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Carla Koers
|
Doel
|
Voordelen op afschrijvingslasten die ontstaan zijn door het later investeren moeten volgens het BBV verplicht worden toegevoegd aan een voorziening.
|
Storting
|
Voordelen op afschrijvingslasten door het uitstellen van investeringen.
|
Onttrekking
|
Op het moment dat de uitgestelde investering wordt gedaan wordt het investeringsbedrag verminderd met het bedrag dat hiervoor in de voorziening is gestort.
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
|
|
|
|
|
8005
|
ANWB-bewegwijzering
|
Algemene informatie
|
Soort
|
Vrz Egalisatie kosten groot onderhoud
|
Programma
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Carla Koers
|
Doel
|
In de voormalige gemeente Rijnwaarden is deze voorziening ingesteld om de kosten groot onderhoud van ANWB-bewegwijzering te bekostigen. In Zevenaar zijn deze kosten opgenomen in de exploitatie.
|
Storting
|
Jaarlijks toevoeging op basis van een beheersplan ANWB-bewegwijzering.
|
Onttrekking
|
Kosten van uitgevoerd onderhoud.
|
Startjaar
|
2018
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
8.819
|
13.843
|
18.867
|
23.891
|
28.915
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie groot onderhoud - € 5.024
|
Begroting 2019
|
Idem.
|
Begroting 2020
|
Idem.
|
Begroting 2021
|
Idem
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
|
|
Voorstel
|
Wij stellen voor om de voorziening op te heffen en de jaarlijkse dotatie toe te voegen aan het budget verkeersmaatregelen. Het saldo van deze voorziening van € 8.819 toevoegen aan de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correcties en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
8.819
|
|
|
|
|
Toelichting correcties en voorstel
2018
|
Voorstel:
Voorziening opheffen en saldo per 1 januari 2018 - € 8.819 toevoegen aan de Algemene reserve en laten vervallen dotatie en deze toevoegen aan het budget op de exploitatie - € 5.024.
|
2019
|
Voorstel:
Laten vervallen dotatie en deze toevoegen aan het budget op de exploitatie - € 5.024.
|
2020
|
Idem.
|
2021
|
Idem.
|
2022
|
Idem.
|
8009
|
Begraafplaatsen
|
Algemene informatie
|
Soort
|
Vrz Egalisatie kosten groot onderhoud
|
Programma
|
7. Volksgezondheid en duurzaamheid
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Anita van Loon
|
Doel
|
Deze voorziening is gevormd in de voormalige gemeente Zevenaar. De voorziening is voor het egaliseren van meerjarige periodieke onderhoudskosten. Het onderhoud aan de begraafplaatsen is opgenomen in een meerjarenonderhoudsplan.
|
Storting
|
Op basis van het meerjarenonderhoudsplan doteren wij jaarlijks aan deze voorziening.
|
Onttrekking
|
De werkelijke uitgaven van geplande onderhoudswerkzaamheden.
|
Startjaar
|
2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
41.092
|
50.018
|
58.944
|
47.870
|
56.796
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 8.926.
|
Begroting 2019
|
Idem.
|
Begroting 2020
|
Onttrekkingen:
Kosten groot onderhoud - € 20.000
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 8.926
|
Begroting 2021
|
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 8.926.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
8008
|
Bruggen
|
Algemene informatie
|
Soort
|
Vrz Egalisatie kosten groot onderhoud
|
Programma
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Carla Koers
|
Doel
|
Deze voorziening is bedoeld voor de egalisatie van kosten van groot onderhoud aan bruggen conform het meerjarenonderhoudsplan.
|
Storting
|
Op basis van het meerjarenonderhoudsplan doteren wij jaarlijks een bedrag van € 17.500 aan deze voorziening.
|
Onttrekking
|
De werkelijke uitgaven van geplande onderhoudswerkzaamheden.
|
Startjaar
|
2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
52.399
|
17.184
|
24.534
|
9.669
|
12.169
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Kosten groot onderhoud - € 52.715
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 17.500
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Kosten groot onderhoud - € 10.150
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 17.500.
|
Begroting 2020
|
Onttrekkingen:
Kosten groot onderhoud - € 32.365
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 17.500
|
Begroting 2021
|
Onttrekkingen:
Kosten groot onderhoud - € 15.000
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 17.500
|
Begroting 2022
|
Onttrekkingen:
Kosten groot onderhoud - € 15.000
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 17.500
|
8004
|
Onderhoud gebouwen
|
Algemene informatie
|
Soort
|
Vrz Egalisatie kosten groot onderhoud
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
Deze voorziening is bedoeld voor de egalisatie van kosten van groot onderhoud aan gemeentelijke gebouwen conform het meerjarenonderhoudsplan.
|
Storting
|
Jaarlijkse dotatie van € 239.193 conform meerjarenonderhoudsplan.
|
Onttrekking
|
Conform meerjarenonderhoudsplan.
|
Startjaar
|
2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
595.394
|
430.432
|
519.182
|
496.280
|
555.029
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Kosten groot onderhoud - € 409.563
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 244.601
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Kosten groot onderhoud - € 150.443
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 239.193
|
Begroting 2020
|
Onttrekkingen:
Kosten groot onderhoud - € 262.095
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 239.193
|
Begroting 2021
|
Onttrekkingen:
Kosten groot onderhoud - € 180.444
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 239.193
|
Begroting 2022
|
Onttrekkingen:
Kosten groot onderhoud - € 258.048
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie - € 239.193
|
Financiële informatie na verwerking correcties en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
595.394
|
430.432
|
627.450
|
604.548
|
663.297
|
Toelichting correcties en voorstel
2019
|
Voorstel:
Overboeking van de bestemmingsreserve onderhoud gebouwen na het opstellen van een nieuw onderhoudsplan - € 108.268.
|
8003
|
Onderwijsachterstandbeleid
|
Algemene informatie
|
Soort
|
AR Algemene reserve
|
Programma
|
4. Onderwijs
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Anita van Loon
|
Doel
|
Deze voorziening is ingesteld bij de jaarrekening 2015 (voormalige gemeente Zevenaar). Het betreft gelden van het rijk die ingezet kunnen worden voor het gemeentelijk deel van het onderwijsachterstandenbeleid. De betreffende middelen voor onderwijsachterstandsbeleid over de periode 2011-2014 van het rijk zijn in 2015 afgerekend. Het doel is om, het resterende deel, in de komende jaren in te zetten voor ontwikkeling van 'Brede Scholen'.
|
Startjaar
|
2015
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
31-12-2018
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
21.840
|
21.840
|
21.840
|
21.840
|
21.840
|
Voorstel
|
Wij stellen u voor de voorziening op te heffen en het restant bedrag van € 21.840 toe te voegen aan de Algemene reserve.
|
Financiële informatie na verwerking correcties en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
21.840
|
|
|
|
|
Toelichting correcties en voorstel
2018
|
Voorstel:
De werkgroep Brede schoolontwikkeling is afgerond en er worden geen uitgaven meer verwacht. Het saldo van de voorziening kan hierdoor 'vrijvallen'. Wij stellen voor het restantbedrag toe te voegen aan de Algemene reserve - € 21.840.
|
8006
|
Openbare verlichting
|
Algemene informatie
|
Soort
|
Vrz Egalisatie kosten groot onderhoud
|
Programma
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Carla Koers
|
Doel
|
Deze voorziening dient om schommelingen in de kosten van het periodieke onderhoud aan de openbare verlichting op te vangen.
|
Storting
|
Jaarlijkse storting van € 25.700 op basis van het meerjarenonderhoudsplan.
|
Onttrekking
|
Conform meerjarenonderhoudsplan
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
157.851
|
183.551
|
9.251
|
34.951
|
60.651
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie op basis van het meerjarenonderhoudsplan - € 25.700.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Op basis van het onderhoudsplan - € 200.000.
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie op basis van het meerjarenonderhoudsplan - € 25.700.
|
Begroting 2020
|
Toevoegingen:
Jaarlijkse dotatie op basis van het meerjarenonderhoudsplan - € 25.700.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
8002
|
Pensioenen wethouders
|
Algemene informatie
|
Soort
|
Vrz Onzekere verplichtingen en verliezen
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
Voor de huidige en voormalige wethouders van de (voormalige) gemeente Zevenaar en de voormalige gemeente Rijnwaarden die nog niet de pensioengerechtigde leeftijd hebben bereikt, is een voorziening gevormd. Eén van de grondslagen die gehanteerd wordt bij de berekening van het benodigd doelvermogen van de pensioenvoorziening is de zogenaamde rekenrente, welke gebaseerd is op de marktrente.
|
Storting
|
Toevoegingen van pensioenverplichtingen van wethouders op basis van actuariële berekeningen.
|
Onttrekking
|
Onttrekkingen vanwege waardeoverdracht of uitkering van pensioenen.
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
1.904.825
|
1.895.625
|
1.886.425
|
1.877.225
|
1.868.025
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Op basis van ervaringscijfers gaan wij uit van een jaarlijkse onttrekking aan de voorziening van gemiddeld € 80.000.
Toevoegingen:
De jaarlijkse toevoeging ramen wij op € 70.800. Het werkelijk noodzakelijke bedrag van de toevoeging wordt bij de jaarstukken bepaald op basis van een actuariële berekening.
|
Begroting 2019
|
Idem.
|
Begroting 2020
|
Idem.
|
Begroting 2021
|
Idem.
|
Begroting 2022
|
Idem.
|
8010
|
Riolering
|
Algemene informatie
|
Soort
|
Vrz Egalisatie kosten groot onderhoud
|
Programma
|
7. Volksgezondheid en duurzaamheid
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
Voorziening voor toekomstige vervangingen van riolering.
|
Storting
|
Het gedeelte in het tarief rioolheffing dat bestemd is voor de vervangingsinvesteringen aan het rioolstelsel wordt jaarlijks gedoteerd aan de voorziening vervangingsinvesteringen riolering.
|
Onttrekking
|
De voorziening wordt uitsluitend ingezet voor vervangingsinvesteringen op basis van het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP).
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
5.169.041
|
5.427.125
|
4.982.522
|
4.930.810
|
4.931.684
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Op basis van het vervangingsplan ramen wij een onttrekking van € 166.184.
Toevoegingen:
Dotatie - € 424.268.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
Op basis van het vervangingsplan ramen wij een onttrekking van € 1.053.552.
Toevoegingen
Dotatie - € 608.948
|
Begroting 2020
|
Onttrekkingen:
Op basis van het vervangingsplan ramen wij een onttrekking van € 676.310.
Toevoegingen
Dotatie - € 624.598.
|
Begroting 2021
|
Onttrekkingen:
Op basis van het vervangingsplan ramen wij een onttrekking van € 638.106.
Toevoegingen
Dotatie - € 638.980.
|
Begroting 2022
|
Onttrekkingen:
Op basis van het vervangingsplan ramen wij een onttrekking van € 638.106.
Toevoegingen:
Dotatie - € 638.980.
|
|
Wachtgelden wethouders
|
Algemene informatie
|
Soort
|
Vrz Onzekere verplichtingen en verliezen
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
Na het aftreden van burgemeester en wethouders hebben bestuurders recht op een wachtgelduitkering. Hiertoe is bij de jaarrekening 2017 een voorziening gevormd. Om aan de verplichtingen te kunnen voldoen, wordt jaarlijks bekeken of een aanvulling nodig is in de voorziening.
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
294.326
|
|
|
|
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekking:
Op basis van de huidige inzichten ramen wij een onttrekking van € 294.326.
|
Financiële informatie na verwerking correcties en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
294.326
|
210.000
|
|
|
|
Toelichting correcties en voorstel
2018
|
Correctie:
De noodzakelijke dotatie aan de voorziening wordt jaarlijks bij de 2e Voortgangsrapportage bepaald voor het volgende jaar. In 2019 gaat het om een bedrag van € 210.000.
|
2019
|
Onttrekking:
Op basis van de huidige inzichten ramen wij een onttrekking van € 210.000.
Dotatie:
De noodzakelijke dotatie aan de voorziening wordt jaarlijks bij de 2e Voortgangsrapportage bepaald voor het volgende jaar.
|
8007
|
Wegen
|
Algemene informatie
|
Soort
|
Vrz Egalisatie kosten groot onderhoud
|
Programma
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Carla Koers
|
Doel
|
Afdekken van verplichtingen en om schommelingen in het wegenonderhoud op te kunnen vangen. Het groot onderhoud aan de wegen is opgenomen in een meerjarenonderhoudsplanning. Na het vaststellen van de geharmoniseerde meerjarenonderhoudsplanning wordt de reserve wegen van de voormalige gemeente Rijnwaarden naar deze voorziening overgeheveld.
|
Storting
|
Conform meerjarenonderhoudsplan (wegenbeleidsplan)
|
Onttrekking
|
Conform meerjarenonderhoudsplan (wegenbeleidsplan)
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
301.284
|
283.192
|
-277.820
|
-88.812
|
-341.904
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
1. Raming groot onderhoud wegen - € 1.100.000;
2. Raming achterstallig onderhoud - € 400.000.
Dotaties:
1. Jaarlijkse dotatie op basis van het wegenbeleidsplan - € 1.081.908;
2. Extra toevoeging kadernota achterstallig onderhoud - € 400.000.
|
Begroting 2019
|
Onttrekkingen:
1. Raming groot onderhoud wegen - € 1.642.920;
2. Raming achterstallig onderhoud - € 400.000.
Dotaties:
1. Jaarlijkse dotatie op basis van het wegenbeleidsplan - € 1.081.908;
2. Extra toevoeging kadernota achterstallig onderhoud - € 400.000.
|
Begroting 2020
|
Onttrekkingen:
Raming groot onderhoud wegen -€ 892.900.
Dotaties:
Jaarlijkse dotatie op basis van het wegenbeleidsplan - € 1.081.908.
|
Begroting 2021
|
Onttrekkingen:
Raming groot onderhoud wegen -€ 1.335.000.
Dotaties:
Jaarlijkse dotatie op basis van het wegenbeleidsplan - € 1.081.908.
|
Begroting 2022
|
Onttrekkingen:
Raming groot onderhoud wegen -€ 1.102.000.
Dotaties:
Jaarlijkse dotatie op basis van het wegenbeleidsplan - € 1.081.908.
|
|
|
Voorstel
|
Bij de bestemmingsreserve Wegen stellen wij voor na vaststelling van een nieuw beheersplan wegen het saldo en de toevoegingen over te boeken naar de voorziening wegen en de reserve daarna op te heffen.
|
Financiële informatie na verwerking correcties en voorstel
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
301.284
|
283.192
|
-249.182
|
109.198
|
467.578
|
Toelichting correcties en voorstel
2019
|
Voorstel:
Overboeking van reserve Wegen na actualisatie onderhoudsplan wegen - € 28.638
|
2020
|
Voorstel:
Overboeking van reserve Wegen na actualisatie onderhoudsplan wegen - € 358.380.
|
2021
|
Idem.
|
2022
|
Idem.
|
8001
|
WW verplichtingen (ambtenaren)
|
Algemene informatie
|
Soort
|
Vrz Onzekere verplichtingen en verliezen
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Hans Winters
|
Doel
|
Voorziening dient er dekking van kosten van mobiliteitstrajecten een drietal oud-medewerkers van de voormalige gemeente Rijnwaarden.
|
Onttrekking
|
Kosten van mobiliteitstrajecten van de voormalige gemeente Rijnwaarden.
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
166.047
|
30.233
|
30.233
|
30.233
|
30.233
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Onttrekkingen:
Raming lasten - € 135.814.
|
|
|
Voorstel
|
Wij stellen u voor na dekking van de laatste kosten in het kader van de mobiliteitstrajecten de voorziening op te heffen.
|
Voorzieningen balanscorrecties
Twee bijzondere voorzieningen zijn de voorziening Dubieuze debiteuren en de voorziening Verlies grondexploitaties. Deze voorzieningen worden verplicht gevormd, maar moeten op de balans worden gepresenteerd als correctie op de balanspost Debiteuren respectievelijk Bouwgrond in exploitatie en niet onder de voorzieningen (vreemd vermogen).
Om een volledig beeld te schetsen van alle voorzieningen presenteren wij deze hier, maar zij maken geen onderdeel uit van reguliere voorzieningen en tabellen in dit kader.
8991
|
Dubieuze debiteuren
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BVrz Bijzondere voorzieningen
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
Ter afdekking van het risico van oninbaarheid van openstaande posten is een (verplichte) voorziening dubieuze debiteuren ingesteld. Deze voorziening bestaat uit zowel dubieuze debiteuren belastingen en dubieuze debiteuren overige vorderingen. De voorziening voor dubieuze debiteuren dient bepaald te worden o.b.v. de beste schatting van de gemeente. De gemeente kan op basis van ervaringen uit het verleden inschatten welk percentage per ouderdomscategorie uiteindelijk afgeboekt moet worden (zogenaamde statische methode). Deze percentages dienen jaarlijks geëvalueerd te worden aan de hand van de in het verleden gerealiseerde cijfers. Daarbij dient de gemeente de uitkomst uit deze financiële berekening te toetsen door de individuele debiteuren door te lopen en te bepalen of hier geen relevante dubieuze debiteuren tussen staan, die zouden moeten leiden tot een bijstelling van het statisch berekende bedrag (zogenoemde dynamische methode).
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
308.885
|
293.385
|
293.385
|
293.385
|
293.385
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Toevoegingen:
Raming toevoeging - € 21.000.
Onttrekkingen:
Geraamde onttrekking - € 36.500.
|
8990
|
Verliezen grondexploitaties
|
Algemene informatie
|
Soort
|
BVrz Bijzondere voorzieningen
|
Programma
|
0. Bestuur en ondersteuning
|
Portefeuillehouder
|
Wethouder Nanne van Dellen
|
Doel
|
Op grond van de notitie Grondexploitaties is sprake van grondexploitaties als de gemeente een actief grondbeleid voert. Dat betekent dat de gemeente grond koopt, die bouw- en woonrijp maakt en weer verkoopt of in erfpacht uitgeeft aan ontwikkelaars, aannemers en particulieren. Jaarlijks wordt beoordeeld of de boekwaarde de marktwaarde van de grond overstijgt. Is hier sprake van dan is het verplicht hiervoor een verliesvoorziening te treffen die als een waardecorrectie moet worden gezien. De afgelopen jaren zijn aanvankelijk winstgevende prognoses van een grondexploitatiebegroting omgeslagen naar verliesgevende. De tot dan toe geactiveerde grondexploitatie krijgt dan een lagere waarde. Die lagere waarde kan in de jaarrekening op twee manieren worden gepresenteerd, namelijk:
• via een (niet-herstelbare) afboeking of;
• via het treffen van een verliesvoorziening.
De beleidslijn van de gemeente Zevenaar is al jaren geleden ingezet door te kiezen voor het treffen van een verliesvoorziening. Deze verliesvoorziening wordt in mindering gebracht op de boekwaarde in de balans analoog aan de wijze zoals bij de dubieuze debiteuren.
|
Storting
|
Omdat de verwachte resultaten van de grondexploitaties op basis van Netto Contante Waarde wordt uitgedrukt en deze resultaten jaarlijks worden 'opgerent' is het noodzakelijk om de verliesvoorziening jaarlijks op te hogen met de rekenrente. De financiële gevolgen hiervan zijn verwerkt in de meerjarenbegroting. Los van de (onzekere) ontwikkeling van de verliesvoorziening vindt deze rentetoevoeging in elk geval jaarlijks plaats.
|
Onttrekking
|
Op 04-07-2018 heeft de gemeenteraad besloten om de grondexploitatie Zevenaar Oost uit te breiden. Deze uitbreiding leidt tot een vrijval van de verliesvoorziening van € 2.583.000.
|
Startjaar
|
2011
|
Looptijd/opheffingsdatum
|
2030
|
Financiële informatie
|
Begroting 2018
|
Begroting 2019
|
Begroting 2020
|
Begroting 2021
|
Begroting 2022
|
Stand 1 januari
|
45.810.019
|
46.726.219
|
47.660.743
|
48.613.957
|
49.586.235
|
Toelichting ontwikkelingen
Begroting 2018
|
Vrijval verliesvoorziening o.g.v. bovengenoemd raadsbesluit € 2.583.000.
Toevoeging rente (zie taakveld Treasury in de MJB) € 923.559.
|
Begroting 2019
|
Toevoeging rente (zie taakveld Treasury in de MJB) € 916.200.
|
Begroting 2020
|
Toevoeging rente (zie taakveld Treasury in de MJB) € 934.524.
|
Begroting 2021
|
Toevoeging rente (zie taakveld Treasury in de MJB) € 953.214.
|
Begroting 2022
|
Toevoeging rente (zie taakveld Treasury in de MJB) € 972.278.
|
3. Overzicht reserves en voorzieningen
Na verwerking van de correcties en voorstellen ziet het overzicht er als volgt uit:
Naam
|
Begroting
2018
|
Begroting
2019
|
Begroting
2020
|
Begroting
2021
|
Begroting
2022
|
|
Algemene reserves
|
Algemene reserve
|
17.572.571
|
33.074.686
|
33.074.686
|
33.315.559
|
33.315.559
|
Algemene reserve - risico's
|
16.681.000
|
|
|
|
|
Totaal Algemene reserves
|
34.253.571
|
33.074.686
|
33.074.686
|
33.315.559
|
33.315.559
|
Bestemmingsreserves
|
|
BR Bestuurlijke ambities
|
Aanpassing patio
|
31.000
|
|
|
|
|
Besteding jaarrekeningresultaat
|
282.305
|
|
|
|
|
Betaald parkeren
|
182.443
|
182.443
|
|
|
|
Collegeprogramma
|
90.662
|
|
|
|
|
Duurzaamheidsleningen
|
135.000
|
|
|
|
|
Extra inzet op re-integratie
|
179.595
|
|
|
|
|
Extra kosten herindeling
|
16.519
|
|
|
|
|
Fricties bezuinigingen vernieuwingskosten
|
503.000
|
449.000
|
235.000
|
|
|
ICT-samenwerking Liemers
|
26.105
|
|
|
|
|
Innovaties Sociaal Domein
|
124.250
|
324.250
|
|
|
|
Inrichtingskosten jeugdsoos de Duim
|
|
|
|
|
|
Nazorg complexen grondexploitaties
|
114.867
|
114.867
|
|
|
|
Onderzoekscommissie P&O-beleid
|
35.144
|
|
|
|
|
Privatisering sportaccommodaties
|
397.000
|
|
|
|
|
Rekenkameronderzoek informatieveiligheid
|
7.400
|
|
|
|
|
Statushouders
|
117.466
|
117.466
|
117.466
|
117.466
|
117.466
|
Verhuizing peuterspeelzaalwerk
|
23.601
|
23.601
|
23.601
|
|
|
Versnelling woningbouw
|
509.446
|
|
|
|
|
Visie en planvorming station Zevenpoort
|
32.039
|
32.039
|
|
|
|
Volkshuisvesting
|
22.147
|
|
|
|
|
Totaal
|
2.829.989
|
1.243.666
|
376.067
|
117.466
|
117.466
|
|
BR Egalisatie kosten
|
Automatisering
|
151.873
|
101.873
|
|
|
|
Bestemmingsplannen
|
201.752
|
106.752
|
|
|
|
Onderhoud gebouwen
|
108.268
|
108.268
|
|
|
|
Opleiding personeel
|
11.861
|
|
|
|
|
Organisatieontwikkeling
|
7.004
|
|
|
|
|
Wegen
|
387.018
|
28.638
|
|
|
|
Totaal
|
867.776
|
345.531
|
|
|
|
|
BR Egalisatie tarieven
|
Afval
|
115.169
|
|
|
|
|
Riolering
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
Totaal
|
186.092
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
70.923
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Bestemmingsreserves
|
3.883.857
|
1.660.120
|
446.990
|
188.389
|
188.389
|
|
|
|
|
|
|
Reserves afschrijvingslasten
|
Balansverkorting
|
229.977
|
202.512
|
200.780
|
198.220
|
195.300
|
Basisschool 't Scathe
|
511.556
|
2.186.883
|
2.124.401
|
2.061.919
|
1.999.437
|
Centrummanagement
|
140.000
|
|
|
|
|
De Cirkel/De Duim
|
41.455
|
603.106
|
578.982
|
554.858
|
530.734
|
Fietspad Geitenwaard
|
|
100.000
|
96.667
|
93.334
|
90.001
|
Herinrichting Tengnagelwaard
|
|
55.000
|
53.167
|
51.334
|
49.501
|
Onderwijshuisvesting
|
83.682
|
318.593
|
304.843
|
291.093
|
277.343
|
Onderzoek randweg nabij A15
|
|
150.000
|
150.000
|
120.000
|
90.000
|
Plankosten en voorbereiding A15/A12
|
66.678
|
132.000
|
132.000
|
105.600
|
79.200
|
Revitalisering Tatelaar fase 2
|
500.000
|
500.000
|
500.000
|
483.333
|
466.666
|
Snelfietsroute F12
|
383.490
|
220.592
|
211.857
|
203.122
|
194.387
|
Speelvoorzieningen kinderen met beperking
|
|
85.000
|
68.000
|
51.000
|
34.000
|
Sportvelden RKPSC
|
120.350
|
127.798
|
102.238
|
76.678
|
51.118
|
Werkzaamheden gemeentehuis
|
505.000
|
505.000
|
505.000
|
492.372
|
479.741
|
Totaal Reserves afschrijvingslasten
|
2.582.188
|
5.186.484
|
5.027.935
|
4.782.863
|
4.537.428
|
|
Voorzieningen
|
|
Vrz
Egalisatie kosten groot onderhoud
|
ANWB-bewegwijzering
|
8.819
|
|
|
|
|
Begraafplaatsen
|
41.092
|
50.018
|
58.944
|
47.870
|
56.796
|
Bruggen
|
52.399
|
17.184
|
24.534
|
9.669
|
12.169
|
Onderhoud gebouwen
|
595.394
|
430.432
|
627.450
|
604.548
|
663.297
|
Openbare verlichting
|
157.851
|
183.551
|
9.251
|
34.951
|
60.651
|
Riolering
|
5.169.041
|
5.427.125
|
4.982.522
|
4.930.810
|
4.931.684
|
Wegen
|
301.284
|
283.192
|
-249.182
|
109.198
|
467.578
|
Totaal
|
6.325.880
|
6.391.502
|
5.453.519
|
5.737.046
|
6.192.175
|
|
Vrz
Middelen van derden
|
Afval
|
|
|
|
|
|
Onderwijsachterstandbeleid
|
21.840
|
|
|
|
|
Totaal
|
21.840
|
|
|
|
|
|
Vrz
Onzekere verplichtingen en verliezen
|
Pensioenen wethouders
|
1.904.825
|
1.895.625
|
1.886.425
|
1.877.225
|
1.868.025
|
Wachtgelden wethouders
|
294.326
|
210.000
|
|
|
|
WW verplichtingen (ambtenaren)
|
166.047
|
30.233
|
30.233
|
30.233
|
30.233
|
Totaal
|
2.365.198
|
2.135.858
|
1.916.658
|
1.907.458
|
1.898.258
|
|
Vrz
Risico's
|
Aanspraken overstromingen Riverparc
|
117.002
|
119.342
|
121.729
|
124.163
|
126.647
|
Totaal
|
117.002
|
119.342
|
121.729
|
124.163
|
126.647
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Voorzieningen
|
8.829.920
|
8.646.702
|
7.491.906
|
7.768.667
|
8.217.080
|