Tarief-/kostenmodellen Belastingen en rechten Zaanstad 2019

MODEL NAHEFFINGSAANSLAGEN 2019

(bedragen x € 1.000)

KOSTEN		OPBRENGSTEN
Directe Apparaatskosten - verzenden / Invordering naheffingen Materiaal / Derden - Algemene kosten - Parkeerautomaten - Controle betaald parkeren - Voertuigen - Geldlediging - Handhavingsysteem Kapitaalslasten - Rente & Afschrijving Toe te rekenen kosten en bijdragen - Bijdrage Overhead - Toeslag sector eigen kosten	74 106 51 341 94 12 37 195 61 10	Naheffingen - Boetes NIET betaald parkeren	-1.046
TOTALE KOSTEN	982	TOTALE OPBRENGSTEN	-1.046
Aantal Naheffingsaanslagen	17.729	Voorstel tarief naheffingen	59,00
		Tariefstijging	-4,84%
		Percentage kostendekkendheid	98,96%

TARIEFMODEL BEGRAAFPLAATSEN 2019

(bedragen x € 1.000)

KOSTEN		OPBRENGSTEN
Directe Apparaatskosten - beheer - invordering begraafrechten - onderhoud Materiaal / Derden - Begraven/ruimen - Onderhoud - Schade kosten - Diverse werkzaamheden - Verontreinigingsheffing Kapitaalslasten - Rente & Afschrijving Subsidieverstrekking - Subsidie aan derden Reserve en Voorziening - Egalisatievoorziening Begraafplaatsen (onttrekking) Toe te rekenen kosten en bijdragen - Bijdrage Facilitaire overhead - Bijdrage Sectoreigen overhead - Bijdrage Tractiekosten	39 62 247 20 206 6 41 6 49 48 -58 263 46 72	Grafrechten - Begraafrechten	-1.047
TOTALE KOSTEN	1.047	TOTALE OPBRENGSTEN	-1.047
Voorstel Tariefstijging			1,40%
Percentage kostendekkendheid inclusief dotatie / onttrekking voorziening			100,00%

VOORSTEL TARIEFSTIJGING GRAFRECHTEN 2019

(bedragen x € 1.000)

2018 Kosten te dekken door tarieven grafrechten Vastgesteld tariefstijging Begrote Inkomsten Grafrechten	1.032	1,90% -1.032
Mutaties kosten - apparaatskosten - indexering - kosten materialen / derden energie - kapitaallasten - Mutatie voorziening - bijdrage Facilitaire Overhead - bijdrage Sectoreigen Overheid - bijdrage Tractie	3 13 -50 -3 79 -12 -16 0
Totale mutatie kosten	14
2019 Kosten te dekken door tarieven grafrechten Voorgesteld stijging grafrechten Kostendekkendheid inclusief dotatie voorziening	1.047	1,40% 100,00%

TARIEFMODEL MARKTGELDEN 2019

(bedragen x € 1.000)

KOSTEN		OPBRENGSTEN
Directe Apparaatskosten - Inning marktgelden - Toezicht	5 62
Materiaal / Derden - Reclame en schoonmaakgeld - Ondh.kst.gebruik gem.grond - Huur en leasekosten - Huisvesting Energie - Kosten Mobiele Stroomleverantie - Overige diensten - Onderhoud en diversen	32 6 12 31 31 10 0	Marktgelden - Marktgelden Krommenie - Marktgelden Wormerveer - Marktgelden Zaandam Donderdag - Marktgelden Zaandam Zaterdag - Marktgelden Lappenmarkt excl. stal (m2) - Marktgelden Lappenmarkt excl. stal (plaats) - Marktgelden Lappenmarkt incl. stal (m2) - Marktgelden Lappenmarkt incl. stal (plaats)			-9 -80 -79 -86 -2 -2 -3 -3
Reserve en Voorziening - Egalisatievoorziening Markten (onttrekking) - Egalisatievoorziening Markten (toevoeging)	0 0	Reserve en voorziening
Toe te rekenen kosten en bijdragen - Bijdrage Facilitaire overhead - Bijdrage Sectoreigen overhead - 6% BTW over externe kosten* - 21% BTW over externe kosten**	0 47 8 2 19
TOTALE KOSTEN	264	TOTALE OPBRENGSTEN			-264
Tariefstijging					0,00%
Kostendekkendheid					100,00%
Kostendekkendheid per markt				aandeel inkomsten	kosten dekkendheid
- Marktgelden Krommenie - Marktgelden Wormerveer - Marktgelden Zaandam Donderdag - Marktgelden Zaandam Zaterdag	0 0 0 0			0 0 0 0	0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

VOORSTEL TARIEF MARKTGELDEN 2019

(bedragen x € 1.000)

2018 Kosten te dekken door marktgelden Prognose m2 bezetting Vastgesteld tarief	266	372	€ 0,68
Mutaties kosten / inkomsten - Apparaatskosten - Mutatie facilitaire overhead - Mutatie sectoreigen overhead - Materialen / kosten derden - BTW - Indexering - Dotatie egalisatievoorziening	3 -2 -3 0 0 2 0
Totale mutatie kosten	0
2019 Kosten te dekken door tarief marktgeld Prognose m2 bezetting markten Prognose m2 bezetting Lappenmarkt Prognose stallen Lappenmarkt Voorgesteld tarief	264	378 2 0	0,67
Stijgingspercentage			-0,02%

VOORSTEL TARIEF RIOOLHEFFING 2019

(bedragen x € 1.000)

2018 Kosten te dekken door tarief rioolheffing Prognose heffingseenheden Vastgesteld tarief Prognose aantal kwijtscheldingen	22.554	78.321 6.029	280,48
Mutaties kosten / inkomsten - apparaatskosten - materiaal / derden - indexering - kapitaallasten - egalisatie voorziening - voorz. toekomstige verv.investeringen - kwijtschelding - voorziening dubieuze debiteuren - bijdrage Facilitaire Overhead - bijdrage Sectoreigen Overhead - tractie - BTW - grondwaterbeheer - communicatie openbare ruimte - bijdrage kapitaallasten Uitvoering	14 0 56 -776 -1.643 2992 -57 4 -54 -74 0 0 0 0 0
Totale mutatie kosten	463
2019 Kosten te dekken door tarief rioolheffing Prognose heffingseenheden Voorgesteld tarief Prognose aantal kwijtscheldingen	23.017	78.866 5.745	284,41
Stijgingspercentage			1,40%
Kostendekkendheid (inclusief mutatie egalisatie voorziening)			97,45%

TARIEFMODEL RIOOLHEFFING 2019

KOSTEN	2018	2019	verschil 2018 > 2019	waarvan indexering
Directe Apparaatskosten - beheer - Invordering rioolheffing - onderhoud	211.110 222.637 1.153.717	221.266 232.439 1.204.193	10.156 9.802 50.476	7.482 7.860 40.722
Materiaal / Derden - Gebruik overeenkomsten - Grondwatervoorzieningen - Invent.-advies-meten - Raamcontract onderhoud - Persl.-gemalen onderhoud - Reparatie-renovatie - Materiaalkosten - Nutsvoorzieningen - Gebruiksovereenkomsten - Personeel van derden totaal materiaal / derden	81.348 101.900 453.455 203.800 611.400 611.400 176.671 346.460 50.950 96.000 _____________ 2.733.384	81.348 101.900 453.455 0 940.200 688.077 0 346.460 25.950 96.000 _____________ 2.733.390	_____________ 6	0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ____________ 0
Advisering - Voorstudie Investeringen	81.528	81.528	0	0
Kapitaallasten - Rente & Afschrijving	11.308.659	10.532.794	-775.865
Reserve en Voorziening - Egalisatievoorziening Riolen (onttrekking) - Egalisatievoorziening Riolen (dotatie) - Voorziening Toekomstige vervangingsinvesteringen (dotatie) - Voorziening dubieuze belasting debiteuren	0 1.642.788 0 198.170	-694 0 2.992.163 202.497	-694 -1.642.788 2.992.163 4.327
Toe te rekenen kosten en bijdraen - Kwijtschelding - Bijdrage Facilitaire Overhead - Bijdrage Sectoreigen Overhead - Bijdrage Tractiekosten - Bijdrage vaste kosten wachtdienst organisatie - Bijdrage straatvegen Openb. Ruimte - Bijdrage grondwaterbeheer Openb. Ruimte - Bijdrage Risico management Projecten Openb. Ruimte - Bijdrage Gemeentelijk Adviesbureau Funderingen - Bijdrage Communicatie openbare ruimte - Stelpost kapitaallasten Uitvoering - BTW over externe kosten*	1.691.014 1.258.334 283.262 273.940 29.706 130.000 0 150.000 550.000 45.000 0 591.132	1.633.935 1.204.244 209.581 274.010 29.706 130.000 0 150.000 550.000 45.000 0 591.133	-57.079 -54.090 -73.681 70 0 0 0 0 0 0 0 1
TOTALE KOSTEN	22.554.381	23.017.185	462.804	56.064
OPBRENGSTEN			verschil 2018 > 2019
Rioolheffing - woningen kleinverbruik tot 300 m3 - NIET-woningen kleinverbruik tot 300 m3 - grootverbruik (>300 m3) per 100 m3	-18.737.186 -1.079.848 -2.150.347	-19.154.729 -1.094.979 -2.180.477	-417.543 -15.131 -30.130
Bijdragen - Bijdrage n.a.v. collegeprogramma	-587.000	-587.000	0
TOTALE OPBRENGSTEN	-22.554.381	-23.017.185	-462.804
Aantal heffings-eenheden Aantal kwijtscheldingen	78.321 6.029	78.866 5.745	545 -284
Voorstel tarief rioolrecht Tariefstijging	280,48 0.0%	284,41 1,4%	3,93
Kostendekkendheid inclusief mutatie voorziening	100,00%	97,45%	-2,55%

TARIEFMODEL AFVALSTOFFENHEFFING 2019

(Bedragen x € 1.000)

KOSTEN		OPBRENGSTEN
Directe Apparaatskosten - Beleidsuitvoering - Handhaving toezicht illegale dumpingen - Invordering afvalstoffenheffing - Vegen cocons en ruimen dumpingen/evenementen	189 149 156 130	Derden - AEEA (Wecycle) - AIJZ secretariaatschap - AIJZ archief - Inkomsten HVC - Blipvert - Afvalfonds (BTW-vrij)	-49 0 0 -297 0 -320
Materiaal / Derden - Vegen concons en ruimen dumpingen/evenementen - Overeenkomst HVC - Te verrekenen baten Afvalfonds met HVC - Monitoring Ontwikkeling Onderzoek - Grondstoffenplan - Overige inzamelmiddelen - Opruimen anhangwagens - Bijdrage aan Afvalschap IJmond Zaanstreek	98 13.581 330 106 1.042 410 0 5	Afvalstoffenheffing - Afvalstoffenheffing	-19.268
Kapitaallasten - Rente & Afschrijving	143
Reserve en Voorziening - Egalisatievoorziening ASH (onttrekking) - Egalisatievoorziening ASH (dotatie) - Voorziening Dubieuze debiteuren	-704 0 193
Toe te rekenen kosten en bijdragen - Kwijtschelding - Bijdrage Facilitaire overhead - Bijdrage Sectoreigen overhead - Bijdrage Tractiekosten Uitvoering - Bijdrage tractiekosten Handhaving - Bijdrage vaste kosten wachtdienst organisatie - Bijdrage Zwerfafvalbestrijding Openb.Ruimte - Bijdrage Evenementen - Bijdrage klachten vegen - BTW over externe kosten	1.644 431 73 12 36 30 285 27 22 1.547
TOTALE KOSTEN	19.934	TOTALE OPBRENGSTEN	-19.934
Aantal heffings-eenheden	67.349	Voorstel tarief afvalstoffenheffing	286,09
Aantal kwijtscheldingen	5.745	Tariefstijging	0,00%
Percentage kostendekkendheid inclusief onttrekking aan de egalisatievoorziening			100,00%

VOORSTEL TARIEF AFVALSTOFFENHEFFING 2019

(bedragen x € 1.000)

2018 Kosten te dekken door tarief Afvalstoffenheffing Prognose heffingseenheden Vastgesteld tarief Prognose aantal kwijtscheldingen	19.481	66.804 6.029	286,09
Mutaties kosten 1 Prijsindexering 2 Mutatie facilitaire overhead 3 Mutatie sectoreigen overhead 4 Apparaatskosten 5 Inzameling HVC 6 Grondstoffenplan 7 Materiaal derden 8 Te verrekenen baten met HVC 9 Kapitaallasten 10 Egalisatievoorziening 11 Voorziening dubieuze debiteuren 12 Kwijtschelding Mutaties baten 13 Hogere baten	135 -21 -26 27 -6 1.042 -51 0 7 -574 2 -81 ______________ 454 -453 _______________ -453
Totale mutaties	454
2019 Kosten te dekken door tarief afvalstoffenheffing Prognose heffingseenheden Voorgesteld tarief Prognose aantal kwijtscheldingen	19.936	67.349 5.745	286,09
Stijgingspercentage			0,00%
Kostendekkendheid (inclusief mutatie egalisatie voorziening)			100,00%

Tarieven tabel	Paragraaf tarieven tabel	Omschrijving dienst/product	Raming verstrekte aantallen producten per jaar	Raming kosten	Raming opbrengsten	% Kostendekking 2018	% Kostendekking 2019
1		Algemene Dienstverlening
	1	Afschriften, uittreksels, kaarten, tekeningen, fotografische kopieën, reproducties en afdrukken en inzage	2.931	38.055	10.270	27,5%	27%
	2	Gemeentearchief	2.450	72.369	1.103	1,6%	2%
	3	Huwelijksvoltrekking en registratie van partnerschap	480	154.215	135.757	92,3%	88%
	4	Verstrekkingen uit de registers van de Burgerlijke Stand	3.142	57.710	40.534	70,8%	70%
	5	Verstrekkingen uit de Basisregistratie Personen	9.709	68.895	122.391	178,7%	178%
	6	Verklaringen/uittreksels/documenten omtrent personen	4.685	160.423	130.251	95,0%	81%
	7	Reisdocumenten en rijbewijzen	26.559	1.057.255	1.136.085	107,2%	107%
	8	Verkiezingen	-	-	-	0,0%	0%
	9	Gemeentelijk kadaster	-	-	-	0,0%	0%
	10	Wegenverkeerswet, Besluit administratieve bepalingen inzake het wegverkeer	1.114	143.084	116.765	27,2%	82%
	11	Telecommunicatiewet en Telecommunicatieverordening Zaanstad	702	79.750	141.558	146,1%	178%
	12	Winkeltijdenwet	3	529	132	16,7%	25%
	14	Ontheffing gevaarlijke stoffen	-	-	-	67,8%	0%
	15	Kansspelen	21	1.851	2.864	158,4%	155%
	16	Wonen	284	25.026	16.209	66,6%	65%
	17	Objectinformatie	-	-	-	67,8%	0%
	18	Vergunning ligplaats woonschip	5	468	365	77,7%	78%
	19	Standplaats	126	32.698	7.560	27,5%	23%
	20	In dit hoofdstuk niet benoemde vergunning, ontheffing of andere beschikking	59	4.866	2.664	25,0%	25%
		Totaal hoofdstuk 1 Algemene Dienstverlening	52.270	1.897.195	1.8 64.50 8	97,8%	96,3%
2		Dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving/omgevingsvergunningen
	21.1	Begripsomschrijving	0	0	-	0,0%	o%
	21.2	Verklaring vergunningvrije activiteit	0	0	-	0,0%	o%
	21.3	Niet in behandeling nemen	0	0	-	0,0%	o%
	21.4	Buiten behandeling stellen	0	0	-	0,0%	o%
	21.5	Beoordeling aanvullende gegevens	0	0	-	0,0%	o%
	21.6	Vooroverleg	150	294.105	134.918	14,0%	46%
	21.7	Achteraf ingediende aanvraag (legalisatie)	0	0	-	0,0%	o%
	21.8	Bouwactiviteiten	1.304	3.944.707	4.961.312	143,8%	126%
	21.9	Activiteiten met betrekking tot monumenten	0	0	-	0,0%	o%
	21.10	Welstandsadvies	0	0	-	0,0%	o%
	21.11	Beoordeling bodemrapport	0	0	-	0,0%	o%
	21.12	Advies onafhankelijke commissie	0	0	-	0,0%	o%
	21.13	Aanlegactiviteit	0	0	4.949	7,8%	0%
	21.14	Een aanvraag voor gebruik in strijd met het bestemmingsplan i.v.m. een bouw en/of aanlegactiviteit	440	819.573	-	0,0%	0%
	21.15	Een aanvraag voor gebruik in strijd met het bestemmingsplan niet i.v.m. een bouw- of aanlegactiviteit	0	0	-	0,0%	o%
	21.16	Afwijking bouwverordening	0	0	-	0,0%	o%
	21.17	In gebruik nemen of gebruiken bouwwerken in relatie tot brandveiligheid	28	59.997	-	0,0%	0%
	21.18	Sloopactiviteiten	0	0	-	0,0%	o%
	21.19	Uitweg/inrit	22	3.667	2.197	25,0%	60%
	21.20	Kappen	144	39.729	14.400	16,7%	36%
	21.21	Teruggaaf/vermindering	0	0	-4.000	0,0%	0%
	21.22	Wijziging vergunning door wijziging project	0	0	-	0,0%	o%
	21.23	Overschrijving vergunning	-	-	-	0,0%	0%
		Totaal hoofdstuk 2 Leefomgeving/omgevingsvergunningen	2.088	5.161.778	5.113.77 6	98 ,1%	99,1%
3		Dienstverlening vallend onder de Europese dienstenrichtlijn
	22	Brandbeveiliging				3%	0%
	23	Drank- en horecawet, horeca-exploitatie	330	234.988	79.850	33%	34%
	24	Seksinrichtingen en escortbedrijven	-	-	-	0%	0%
	25	Vergunningen in de openbare ruimte	396	127.910	39.250	34%	31%
	27	In dit hoofdstuk niet benoemde vergunning, ontheffing of andere beschikking	-	-	-	0%	0%
		Totaal hoofdstuk 3 Dienstverlening Europese Dienstenrichtlijn	726	362.898	119.100	31,2%	32,8%
		Recapitulatie
		Totaal hoofdstuk 1 (Algemene dienstverlening)	52.270	1.897.195	1.854.506	97,8%	96,3%
		Totaal hoofdstuk 2 (Leefomgevingsvergunningen)	2.088	5.161.778	5.113.776	98,1%	99,1%
		Totaal hoofdstuk 3 (Dienstverlening Europese dienstenrichtlijn)	726	362.698	119.100	31,2%	32,8%
		Kostendekking totaal legesverordening	55.084	7.421.6 71	7.087.38 2	95,6%	95,6%