Kamerstuk
| Datum publicatie | Organisatie | Vergaderjaar | Dossier- en ondernummer |
|---|---|---|---|
| Tweede Kamer der Staten-Generaal | 2024-2025 | 36625-X nr. 2 |
Authentieke versie (PDF)
Informatie
Gerelateerd
Printen
Delen
Tweede Kamer der Staten-Generaal
36 625 X Wijziging van de begrotingsstaten van het Ministerie van Defensie (X) voor het jaar 2024 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota)
Nr. 2 MEMORIE VAN TOELICHTING
Vergaderjaar 2024‒2025A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
Artikel 1
De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2024 wijzigingen aan te brengen in de departementale begrotingsstaat van het ministerie van Defensie (X).
De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
DE MINISTER VAN DEFENSIE,R.P. Brekelmans
B. BEGROTINGSTOELICHTING
1 Leeswijzer
De voorliggende 2e suppletoire begroting bevat de voorgestelde wijzigingen ten opzichte van de suppletoire begroting september van hoofdstuk X van de begroting van het Rijk.
In deze 2e suppletoire begroting van Defensie zijn de besluiten van het kabinet uit de Najaarsnota verwerkt. Deze suppletoire wet dient dan ook in samenhang te worden gezien met de Najaarsnota.
In paragraaf 2.1 wordt de cijfermatige aansluiting ten opzichte van de suppletoire begroting september uiteengezet. Vervolgens worden in paragraaf 2.2 de uitgavenmutaties en in 2.3 de ontvangstenmutaties toegelicht. Afsluitend is in paragraaf 2.4 per artikel een tabel opgenomen met daarin de budgettaire gevolgen van beleid en de uitgaven- en ontvangstenmutaties. Per artikel worden de mutaties groter dan of gelijk aan onderstaande staffel op het niveau van de financiële instrumenten (en eventueel artikelonderdeel) toegelicht.
Omvang begrotingsartikel (stand ontwerpbegroting) in € miljoen | Beleidsmatige mutaties (ondergrens in € miljoen) | Technische mutaties (ondergrens in € miljoen) |
|---|---|---|
< 50 | 1 | 2 |
=> 50 en < 200 | 2 | 4 |
=> 200 < 1000 | 5 | 10 |
=> 1000 | 10 | 20 |
De toelichtingen op de uitgaven gelden ook voor de verplichtingen. Alleen indien sprake is van een groot verschil van de verplichtingenmutaties ten opzichte van de uitgavenmutaties wordt dit verschil apart toegelicht. Deze verschillen ontstaan bijvoorbeeld doordat verplichtingen zijn aangegaan die niet tot een uitgavenmutatie leiden of door regelingen waarvoor de verplichtingen dit jaar worden aangegaan terwijl de uitgaven pas volgend jaar (of in de jaren daarna) plaatsvinden.
2 Het beleid
2.1 Voorstel van wet
Met het onderhavige wetsvoorstel wordt voorgesteld de uitgavenbegroting 2024 van het ministerie van Defensie (X) ten opzichte van de suppletoire begroting september met een bedrag van € 1.045,5 miljoen te verlagen. Voorts wordt voorgesteld het ontvangstentotaal voor 2024 met € 4,3 miljoen te verhogen. Dit leidt voor het ministerie van Defensie tot een uitgavenbudget van € 12.378,3 miljoen en een ontvangstenbudget van € 467,4 miljoen. De begroting voor de in 2024 aan te gane verplichtingen is naar beneden bijgesteld met € 154,2 miljoen tot € 13.317,7 miljoen. De cijfermatige aansluiting ten opzichte van de suppletoire begroting september is als volgt:
Stand suppletoire begroting september 2024 | € 13.423.874 |
Wijzigingen 2e suppletoire begroting 2024 | € ‒ 1.045.529 |
Stand begroting Defensie (X) in de Najaarsnota 2024 | € 12.378.345 |
Stand suppletoire begroting september 2024 | € 463.107 |
Wijzigingen 2e suppletoire begroting 2024 | € 4.265 |
Stand begroting Defensie (X) in de Najaarsnota 2024 | € 467.372 |
2.2 Uitgavenmutaties
Art. | 2024 | |
|---|---|---|
Stand begroting 2024 (inclusief NvW) | 22.497.398 | |
Mutaties 1e suppletoire begroting 2024 | ‒ 70.349 | |
Stand 1e suppletoire begroting 2024 | 22.427.049 | |
Mutaties suppletoire begroting september | ‒ 9.003.175 | |
Stand suppletoire begroting september | 13.423.874 | |
Belangrijkste suppletoire mutaties | ‒ 1.045.529 | |
1. Fasering Oekraїne | 1 | ‒ 750.000 |
2. Realisatie Defensiebudget | 12 | ‒ 57.379 |
3. Realisatie HGIS | 1 | ‒ 40.000 |
4. Overheveling DMF IT | 12 | ‒ 23.000 |
5. Teruggave voorfinanciering DOSCO | 12 | ‒ 22.500 |
6. Realisatie overige inzet | 1 | ‒ 10.000 |
7. Overige uitgavenmutaties | 2, 3, 4, 5, 7, 8, 9, 10, 12 | ‒ 142.650 |
Stand 2e suppletoire begroting 2024 | 12.378.345 |
Toelichting overzicht uitgavenmutaties
1. Fasering Oekraïne
De totale kasuitgaven voor 2024 worden per saldo met € 750,0 miljoen neerwaarts bijgesteld. In de voorjaarsbesluitvorming is het budget voor de steun aan Oekraïne voor 2024 verhoogd met € 1 miljard. Met name als gevolg van een krappe defensiemarkt komen deze kasgelden grotendeels niet tot realisatie in 2024. Daarom wordt in deze suppletoire begroting het budget voor 2024 neerwaarts bijgesteld met € 750,0 miljoen. Dit budget wordt met een Nota van Wijziging toegevoegd aan de defensiebegroting voor 2025.
2. Realisatie Defensiebudget
Als gevolg van onder andere de gevolgen van krapte op de defensiemarkt en op de arbeidsmarkt op het realisatievermogen van Defensie, vallen de defensieuitgaven lager uit dan in voorgaande ramingen werd verondersteld. In 2024 € 57,4 miljoen niet meer tot besteding.
3. Realisatie HGIS
Het Budget Internationale Veiligheid (BIV) is op artikel 1.1 van de Defensiebegroting geplaatst, maar valt onder de Homogene Groep Internationale Samenwerking (HGIS). Het BIV is een voorziening die het mogelijk maakt om op verwachte en onverwachte internationale ontwikkelingen te reageren. Het budget in deze voorziening, dat niet is ingezet, vloeit terug naar de HGIS. Met deze bijstelling vloeit € 40,0 miljoen terug naar de HGIS.
4. Overheveling DMF ITHet totaal van € 23,0 miljoen betreft voor € 18,0 miljoen aan budgetoverhevelingen in verband met IV-behoeftestellingen en € 5,0 miljoen aan extra uitgaven dataverbruik buiten de Europese Unie.
5. Teruggave voorfinanciering DOSCOVorig jaar heeft DOSCO een betaling van € 22,5 miljoen voorgefinancierd. Het DOSCO-budget in het DMF wordt voor deze voorfinanciering gecompenseerd vanaf artikel 12 van de Defensiebegroting.
6. Realisatie overige inzet
De verwachte uitgaven voor de overige inzet zijn € 10,0 miljoen lager dan verwacht. Dit budget wordt met name ingezet voor Vessel Protection Detachments (VPD) en een strategische reservering transport voor de Very High Readiness Joint Task Force (VJFT). In 2024 worden niet veel VPD's meer verwacht, waardoor een deel van het resterende budget niet in 2024 tot besteding komt, ook de reservering voor transport wordt verwacht niet nodig te zijn in 2024.
7. Overige uitgavenmutaties
Per saldo daalt de begroting van Defensie als gevolg van de overige mutaties met € 142,7 miljoen. Het betreft onder andere het doorwerken van de bijdrage vanuit de begroting hoofdstuk X Defensie aan hoofdstuk K Defensiematerieelbegrotingsfonds ten behoeve van uitgaven die op het fonds worden verantwoord.
2.3 Ontvangstenmutaties
Art. | 2024 | |
|---|---|---|
Stand begroting 2024 (inclusief NvW) | 228.804 | |
Mutaties 1e suppletoire begroting 2024 | 268.152 | |
Stand 1e suppletoire begroting 2024 | 496.956 | |
Mutaties suppletoire begroting september | ‒ 33.849 | |
Stand suppletoire begroting september | 463.107 | |
Belangrijkste suppletoire mutaties | ||
1. Overige ontvangstenmutaties | 2, 8 | 4.265 |
Stand 2e suppletoire begroting 2024 | 467.372 |
Toelichting overzicht ontvangstenmutaties
1. Overige ontvangstenmutaties
Het ontvangstenbudget is vanwege enkele meerontvangsten per saldo met € 4,3 miljoen gestegen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere ontvangsten bij DOSCO (€ 4,0 miljoen).
2.4 Budgettaire gevolgen van beleid
Beleidsartikel 1 Inzet
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 3.618.347 | ‒ 88.267 | 3.530.080 |
Uitgaven | 3.475.729 | ‒ 800.000 | 2.675.729 | |
Apparaatsuitgaven | 0 | 0 | 0 | |
Programmauitgaven | 3.475.729 | ‒ 800.000 | 2.675.729 | |
1.1 | Programmauitgaven | 3.475.729 | ‒ 800.000 | 2.675.729 |
Opdrachten | 3.475.729 | ‒ 800.000 | 2.675.729 | |
Crisisbeheersingsoperaties | 3.454.798 | ‒ 790.000 | 2.664.798 | |
Financiering nationale inzet krijgsmacht | 4.091 | 0 | 4.091 | |
Overige inzet | 16.840 | ‒ 10.000 | 6.840 | |
Ontvangsten | 327.738 | 0 | 327.738 |
Voor 2024 is 71% juridisch verplicht ten opzichte van het totaal beschikbare budget.
Toelichting op de verplichtingen
De verplichtingenruimte daalt met € 88,3 miljoen. De verwachte realisatie bij de Crisisbeheersingsoperaties en de Overige inzet wordt met in totaal € 50,0 miljoen neerwaarts bijgesteld. Deze bijstelling wordt ook verwerkt in de uitgavenraming - zie onderstaand de toelichting bij de uitgaven. Daarnaast wordt de verplichtingenraming voor het Budget Internationale Veiligheid (BIV) met € 38,3 miljoen neerwaarts bijgesteld omdat de onderliggende verplichtingen al eerder zijn aangegaan.
Toelichting op de uitgaven
De totale uitgaven voor 2024 worden met per saldo € 800,0 miljoen neerwaarts bijgesteld. Deze bijstelling is vooral het gevolg van het doorschuiven van het budget voor de steunmaatregelen voor Oekraïne. Hiertoe wordt in deze suppletoire begroting het budget voor 2024 neerwaarts bijgesteld met € 750,0 miljoen. Dit budget wordt met een Nota van wijziging op de Ontwerpbegroting 2025 toegevoegd aan de defensiebegroting voor 2025.
Daarnaast zijn de uitgaven voor de Crisisbeheersingsoperaties met € 40,0 miljoen verlaagd. Het BIV is een voorziening die het mogelijk maakt om op verwachte en onverwachte internationale ontwikkelingen te reageren. Het budget in deze voorziening, dat niet is ingezet, vloeit terug naar de HGIS. Met deze bijstelling vloeit € 40 miljoen terug naar de HGIS.
De verwachte uitgaven voor de overige inzet zijn € 10,0 miljoen lager dan verwacht. Dit budget wordt met name ingezet voor Vessel Protection Detachments (VPD) en een strategische reservering transport voor de Very High Readiness Joint Task Force (VJFT). In 2024 worden niet veel VPD's meer verwacht, waardoor een deel van het resterende budget niet in 2024 tot besteding komt, de reservering voor transport wordt verwacht niet nodig te zijn in 2024.
Beleidsartikel 2 Koninklijke Marine
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 1.129.013 | 49.387 | 1.178.400 |
Uitgaven | 1.177.482 | 7.870 | 1.185.352 | |
Apparaatsuitgaven | 1.081.764 | 4.405 | 1.086.169 | |
2.2 | Apparaatsuitgaven | 1.081.764 | 4.405 | 1.086.169 |
Personele uitgaven | 1.058.544 | 183 | 1.058.727 | |
Eigen personeel | 939.363 | ‒ 3.009 | 936.354 | |
Externe inhuur | 12.944 | ‒ 825 | 12.119 | |
Overige personele exploitatie | 69.337 | 4.960 | 74.297 | |
Kustwacht NL | 14.464 | ‒ 1.283 | 13.181 | |
Kustwacht CARIB | 22.436 | 340 | 22.776 | |
Materiële uitgaven | 23.220 | 4.222 | 27.442 | |
Overige materiële exploitatie | 21.761 | 3.939 | 25.700 | |
Kustwacht NL | 107 | 18 | 125 | |
Kustwacht CARIB | 1.352 | 265 | 1.617 | |
Programmauitgaven | 95.718 | 3.465 | 99.183 | |
2.1 | Programmauitgaven | 95.718 | 3.465 | 99.183 |
Opdrachten | 95.643 | 3.240 | 98.883 | |
Gereedstelling | 19.360 | 3.640 | 23.000 | |
Kustwacht NL | 72.293 | ‒ 400 | 71.893 | |
Kustwacht CARIB | 3.990 | 0 | 3.990 | |
(Schade)vergoeding | 75 | 225 | 300 | |
Schadevergoeding overig | 75 | 225 | 300 | |
Ontvangsten | 12.324 | 265 | 12.589 |
Voor 2024 is 99% juridisch verplicht ten opzichte van het totaal beschikbare budget.
Toelichting op de verplichtingen
De verplichtingen van de Koninklijke Marine stijgen met € 49,4 miljoen. Gedeeltelijk lopen deze mutaties gelijk met de uitgaven. Daarnaast is deze verhoging het gevolg van het afsluiten van meerjarige contracten voor externe inhuur en overige materiële uitgaven. Naar verwachting wordt dit jaar ook een meerjarig contract afgesloten voor het ontwikkelen, inrichten en uitvoeren van een opleiding. Doel van deze opleiding is het tekort aan goed gekwalificeerd technisch personeel bij de Koninklijke Marine te verminderen.
Beleidsartikel 3 Koninklijke Landmacht
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 1.967.744 | 78.930 | 2.046.674 |
Uitgaven | 1.968.103 | 47.571 | 2.015.674 | |
Apparaatsuitgaven | 1.861.258 | 56.571 | 1.917.829 | |
3.2 | Apparaatsuitgaven | 1.861.258 | 56.571 | 1.917.829 |
Personele uitgaven | 1.830.378 | 57.708 | 1.888.086 | |
Eigen personeel | 1.701.225 | 60.138 | 1.761.363 | |
Externe inhuur | 25.558 | 903 | 26.461 | |
Overige personele exploitatie | 103.595 | ‒ 3.333 | 100.262 | |
Materiële uitgaven | 30.880 | ‒ 1.137 | 29.743 | |
Overige materiële exploitatie | 30.880 | ‒ 1.137 | 29.743 | |
Programmauitgaven | 106.845 | ‒ 9.000 | 97.845 | |
3.1 | Programmauitgaven | 106.845 | ‒ 9.000 | 97.845 |
Opdrachten | 106.215 | ‒ 9.000 | 97.215 | |
Gereedstelling | 106.215 | ‒ 9.000 | 97.215 | |
(Schade)vergoeding | 630 | 0 | 630 | |
Schadevergoeding overig | 630 | 0 | 630 | |
Ontvangsten | 8.054 | 0 | 8.054 |
Voor 2024 is 98% juridisch verplicht ten opzichte van het totaal beschikbare budget.
Toelichting op de verplichtingen
De verplichtingenraming wordt met € 78,9 miljoen opwaarts bijgesteld. Hiervan hangt € 47,6 miljoen samen met de hieronder toegelichte kasuitgaven. De overige € 31,4 miljoen aan verplichtingen worden dit jaar nog aangegaan voor onder andere het opleiden van nieuw personeel en het inhuren van oefenterreinen.
Toelichting op de uitgaven
Het uitgavenbudget voor 2024 wordt verhoogd met € 47,6 miljoen. Dit wordt voornamelijk verklaard door de onderstaand toegelichte personele uitgaven.
Personele uitgaven
De personele uitgaven worden verhoogd met per saldo met € 57,7 miljoen. Deze verhoging wordt met name veroorzaakt door hogere uitgaven voor eigen personeel. Deze uitgaven stijgen per saldo met € 60,1 miljoen. Hiervan is een deel (€ 27,3 miljoen) bestemd voor de gestegen personele uitgaven als gevolg van het arbeidsvoorwaardenakkoord 2025-2026, waaronder incidentele loonontwikkeling en eenmalige uitkering in 2024. Daarnaast is dit (€ 21,8 miljoen) het gevolg van het toekennen van budget voor het uitbetalen van verlof van reservisten. Defensie zal als gevolg van een rechterlijke uitspraak het verlof van reservisten met terugwerkende kracht voor 5 jaar uitbetalen. De overige € 11 miljoen wordt ingezet voor het tekort op het reservistenbudget door een stijging van het aantal reservisten.
Beleidsartikel 4 Koninklijke Luchtmacht
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 965.866 | 10.014 | 975.880 |
Uitgaven | 965.866 | ‒ 45.836 | 920.030 | |
Apparaatsuitgaven | 935.118 | ‒ 47.872 | 887.246 | |
4.2 | Apparaatsuitgaven | 935.118 | ‒ 47.872 | 887.246 |
Personele uitgaven | 884.397 | ‒ 30.244 | 854.153 | |
Eigen personeel | 750.490 | ‒ 38.402 | 712.088 | |
Externe inhuur | 16.290 | 4.220 | 20.510 | |
Overige personele exploitatie | 117.617 | 3.938 | 121.555 | |
Materiële uitgaven | 50.721 | ‒ 17.628 | 33.093 | |
Overige materiële exploitatie | 50.721 | ‒ 17.628 | 33.093 | |
Programmauitgaven | 30.748 | 2.036 | 32.784 | |
4.1 | Programmauitgaven | 30.748 | 2.036 | 32.784 |
Opdrachten | 30.748 | 1.936 | 32.684 | |
Gereedstelling | 30.748 | 1.936 | 32.684 | |
(Schade)vergoeding | 0 | 100 | 100 | |
Schadevergoeding overig | 0 | 100 | 100 | |
Ontvangsten | 12.111 | 0 | 12.111 |
Voor 2024 is 100% juridisch verplicht ten opzichte van het totaal beschikbare budget.
Toelichting op de verplichtingen
De verplichtingen worden met per saldo met € 10,0 miljoen verhoogd. Dit is binnen eigen personeel voornamelijk het gevolg van het arbeidsvoorwaardenakkoord 2025-2026 (€ 11,5 miljoen) en de compensatie voor het verlof van reservisten (€ 3,3 miljoen). Defensie zal als gevolg van een rechterlijke uitspraak het verlof van reservisten met terugwerkende kracht voor 5 jaar uitbetalen. Voorts wordt verplichtingenbudget beschikbaar gesteld voor het aangaan van inhuurcontracten (€ 16,7 miljoen), deels vanuit eigen personeel (€ 4,2 miljoen). Daarnaast is het budget overige personele exploitatie ook dit jaar opgehoogd (€ 43,3 miljoen) voor (vlieger-)opleidingen vanwege het aangaan van langjarige Foreign Military Sales cases.
Omdat de personele en materiële exploitatie lager uitvalt dan eerder werd geraamd, wordt het verplichtingebudget met € 55,0 miljoen in 2024 verlaagd. Deze verlaging is gelijk aan de verlaging die bij de uitgaven wordt toegelicht.
Toelichting op de uitgaven
Het uitgavenbudget voor 2024 wordt verlaagd met € 45,8 miljoen. Dit wordt verklaard door onderstaand personele en materiële uitgavenbijstellingen.
Personele uitgaven
Per saldo wordt het budget met € 30,2 miljoen neerwaarts bijgesteld. Deze bijstelling heeft te maken met een verschil tussen het uitgavenbudget en de prognose voor het huidige boekjaar. Hierdoor is het uitgavenbudget voor personele uitgaven € 49,0 miljoen verlaagd. De personele omvang van de organisatie is weliswaar toegenomen, maar de formatieve groei van de organisatie is harder toegenomen als gevolg van Defensienota 2022.
Daarnaast wordt het uitgavenbudget verhoogd voor het arbeidsvoorwaardenakkoord 2025-2026 (€ 11,5 miljoen), ten behoeve van de incidentele loonontwikkeling en eenmalige uitkering in 2024. Reservisten zijn in 2024 met een terugwerkende kracht tot vijf jaar gecompenseerd in hun recht op vakantie verlof (€ 3,2 miljoen). Het budget voor externe inhuur wordt verhoogd, waarvoor budget vanuit eigen personeel beschikbaar is gesteld (€ 4,2 miljoen). Als laatste wordt het budget voor de overige personele exploitatie opwaarts bijgesteld als gevolg van maatregelen uit de Defensienota 2022 (€ 3,7 miljoen).
Materiële uitgaven
Het uitgavenbudget voor de overige materiële exploitatie wordt verlaagd. Dit is onder andere het gevolg van een lager dan verwachte realisatie op deze uitgaven.
Gereedstelling
Ten behoeve van de transitie naar «1ATM» (1 Air Traffic Management) is gereedstellingsbudget toegevoegd (€ 1,9 miljoen) voor het actualiseren van een opleidingssimulator.
Beleidsartikel 5 Koninklijke Marechaussee
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 738.151 | ‒ 4.184 | 733.967 |
Uitgaven | 738.151 | ‒ 4.984 | 733.167 | |
Apparaatsuitgaven | 731.277 | ‒ 4.994 | 726.283 | |
5.2 | Apparaatsuitgaven | 731.277 | ‒ 4.994 | 726.283 |
Personele uitgaven | 701.141 | ‒ 641 | 700.500 | |
Eigen personeel | 639.958 | 8 | 639.966 | |
Externe inhuur | 18.416 | 0 | 18.416 | |
Overige personele exploitatie | 42.767 | ‒ 649 | 42.118 | |
Materiële uitgaven | 30.136 | ‒ 4.353 | 25.783 | |
Overige materiële exploitatie | 30.136 | ‒ 4.353 | 25.783 | |
Programmauitgaven | 6.874 | 10 | 6.884 | |
5.1 | Programmauitgaven | 6.874 | 10 | 6.884 |
Opdrachten | 6.824 | 10 | 6.834 | |
Gereedstelling | 6.824 | 10 | 6.834 | |
(Schade)vergoeding | 50 | 0 | 50 | |
Schadevergoeding overig | 50 | 0 | 50 | |
Ontvangsten | 4.459 | 0 | 4.459 |
Voor 2024 is 98% juridisch verplicht ten opzichte van het totaal beschikbare budget.
Toelichting op de verplichtingenDe verplichtingen voor 2024 worden verlaagd met € 4,2 miljoen.
Toelichting op de uitgaven
Het uitgavenbudget voor 2024 wordt verlaagd met € 5,0 miljoen.
Beleidsartikel 7 Commando Materieel en IT
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 809.878 | 96.508 | 906.386 |
Uitgaven | 855.878 | 48.362 | 904.240 | |
Apparaatsuitgaven | 682.259 | 41.423 | 723.682 | |
7.2 | Apparaatsuitgaven | 682.259 | 41.423 | 723.682 |
Personele uitgaven | 663.220 | 41.423 | 704.643 | |
Eigen personeel | 574.719 | 17.395 | 592.114 | |
Externe inhuur | 63.097 | 24.000 | 87.097 | |
Overige personele exploitatie | 25.404 | 28 | 25.432 | |
Materiële uitgaven | 19.039 | 0 | 19.039 | |
Overige materiële exploitatie | 19.039 | 0 | 19.039 | |
Programmauitgaven | 173.619 | 6.939 | 180.558 | |
7.1 | Programmauitgaven | 173.619 | 6.939 | 180.558 |
Opdrachten | 173.619 | 6.939 | 180.558 | |
Gereedstelling | 173.619 | 6.939 | 180.558 | |
Ontvangsten | 19.826 | 0 | 19.826 |
In totaal is voor 2024 100 % juridisch verplicht en 0 % beleidsmatig gereserveerd ten opzichte van het totaal beschikbare budget. Het huidige percentage juridisch verplicht wordt nog nader bezien in samenhang met veranderende leverschema's, en biedt daarmee richting de Slotwet geen zekerheid over de uiteindelijke realisatie op dit artikel.
Toelichting op de verplichtingen
De verplichtingen worden met € 96,5 miljoen verhoogd. Dit komt voornamelijk door de hogere verplichtingen (€ 57,1 miljoen) voor de verlenging van inhuurcontracten voor het Joint Informatievoorziening Commando (JIVC). De vraag naar IT-dienstverlening op het gebied van innovatie en vernieuwing en instandhouding blijft stijgen. In combinatie met de achterblijvende vulling van de organisatie als gevolg van de krappe arbeidsmarkt en vertraging op een aantal IT-projecten zijn de inhuurcontracten voor het JIVC toegenomen. Het budget voor materiële exploitatie wordt met € 15,0 miljoen verhoogd voor innovatieprojecten. Daarnaast wordt het budget voor gereedstelling met € 6,9 miljoen verhoogd voor het verwerven van duurzame brandstof. Het verplichtingenbudget wordt tevens verhoogd met € 6,1 miljoen voor formatie-uitbreiding ten behoeve van project Grenade 29. Dit project heeft tot doel het vereenvoudigen van het proces van interpretatie van ruwe data tot effectieve en efficiënte inzet. Als laatste wordt het verplichtingenbudget opwaarts bijgesteld met € 5,8 miljoen voor het arbeidsvoorwaardenakkoord 2025-2026, ten behoeve van de incidentele loonontwikkeling en eenmalige uitkering 2024.
Toelichting op de uitgaven
Het uitgavenbudget voor 2024 wordt verhoogd met € 48,4 miljoen. Dit wordt verklaard door onderstaand toegelichte personele uitgavenbijstellingen en bijstellingen in de opdrachten.
Personele uitgaven
De personele uitgaven worden per saldo met € 41,4 miljoen verhoogd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een hoger budget voor externe inhuur (€ 24,0 miljoen) voor noodzakelijk IT-functies.
Het budget voor eigen personeel wordt met € 17,4 miljoen verhoogd. Deze middelen zijn bestemd voor de gestegen personele uitgaven als gevolg van het arbeidsvoorwaardenakkoord 2025-2026, waaronder incidentele loonontwikkeling en eenmalige uitkering in 2024. Tevens is dit budget verhoogd met € 6,1 miljoen ten behoeve van project Grenade 29 dat tot doel heeft het vereenvoudigen van het proces van interpretatie van ruwe data tot effectieve en efficiënte inzet.
Opdrachten
Het budget voor gereedstelling stijgt met € 6,9 miljoen. Dit betreft extra uitgaven voor het verwerven van duurzame brandstof.
Beleidsartikel 8 Defensie Ondersteuningscommando
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 1.714.256 | 10.103 | 1.724.359 |
Uitgaven | 1.726.656 | 17.103 | 1.743.759 | |
Apparaatsuitgaven | 1.578.601 | 15.108 | 1.593.709 | |
8.2 | Apparaatsuitgaven | 1.578.601 | 15.108 | 1.593.709 |
Personele uitgaven | 1.132.842 | 3.635 | 1.136.477 | |
Eigen personeel | 810.366 | ‒ 11.795 | 798.571 | |
Externe inhuur | 38.645 | 3.355 | 42.000 | |
Overige personele exploitatie | 259.682 | 15.694 | 275.376 | |
Attaches | 24.149 | ‒ 3.619 | 20.530 | |
Materiële uitgaven | 445.759 | 11.473 | 457.232 | |
Overige materiële exploitatie | 440.259 | 7.674 | 447.933 | |
Attaches | 5.500 | 3.799 | 9.299 | |
Programmauitgaven | 148.055 | 1.995 | 150.050 | |
8.1 | Programmauitgaven | 148.055 | 1.995 | 150.050 |
Opdrachten | 0 | 250 | 250 | |
Gereedstelling | 0 | 250 | 250 | |
(Schade)vergoeding | 148.055 | 1.745 | 149.800 | |
Schadevergoeding overig | 8.555 | 745 | 9.300 | |
Nationaal Fonds Ereschuld | 139.000 | 1.000 | 140.000 | |
Reservering schadevergoedingen Chroom-6 Defensie | 500 | 0 | 500 | |
Ontvangsten | 68.995 | 4.000 | 72.995 |
Voor 2024 is 96% juridisch verplicht ten opzichte van het totaal beschikbare budget.
Toelichting op de verplichtingen
Het verplichtingenbudget voor 2024 is met € 10,1 miljoen toegenomen wat voornamelijk samenhangt met de uitgaven die hieronder worden toegelicht.
Toelichting op de uitgaven
Het uitgavenbudget voor 2024 wordt per saldo verhoogd met € 17,1 miljoen. Dit wordt verklaard door onderstaande bijstellingen.
Personele uitgaven
Eigen personeel
Het budget voor eigen personeel is per saldo met € 11,8 miljoen verlaagd. Er zijn voor € 13,8 miljoen aan middelen toegekend als gevolg van het arbeidsvoorwaardenakkoord 2025-2026, waaronder de incidentele loonontwikkeling en eenmalige uitkering in 2024.
Ondanks dat de organisatie groeit wordt, mede door krapte op de arbeidsmarkt, een lagere personele vulling verwacht. Ter dekking van tekorten elders op de begroting is het budget voor eigen personeel met € 23,0 miljoen verlaagd. Dit is deels overgeheveld naar het budget voor de overige materiële exploitatie voor energie en water (€ 14,3 miljoen) en transport (€ 3,7 miljoen). Een aantal kleine herschikkingen leidt tot een verlaging van het budget met € 2,6 miljoen.
Overige personele exploitatie
Het budget voor de overige personele exploitatie is per saldo met € 15,7 miljoen verhoogd. Voor de afdracht Werkkostenregeling is dit jaar een naheffingsaanslag over de jaren 2021 en 2022 van de Belastingdienst ontvangen. DOSCO heeft hiervoor € 10,4 miljoen ontvangen vanuit artikel 12 Nog onverdeeld. Een aantal kleine herschikkingen leidt tot een verhoging van het budget met € 5,3 miljoen.
Materiële uitgaven
Overige materiële exploitatie
Het budget voor de overige materiële exploitatie is per saldo verhoogd met € 7,7 miljoen. Vanuit het budget voor eigen personeel is € 14,3 miljoen toegevoegd aan het budget voor energie en water vanwege de gestegen prijzen en € 3,7 miljoen aan het budget voor transport vanwege de toegenomen vraag. Daarnaast is het budget voor ondersteuning van verschillende maatregelen met € 10,3 miljoen verlaagd, wat overgeheveld is naar het budget voor instandhouding infra.
Niet-Beleidsartikel 9 Algemeen
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 272.818 | 4.198 | 277.016 |
Uitgaven | 273.635 | 4.264 | 277.899 | |
9.1 | Programmauitgaven | 273.635 | 4.264 | 277.899 |
Subsidies (regelingen) | 56.201 | 395 | 56.596 | |
Subsidies | 150 | 0 | 150 | |
Subsidies | 56.051 | 395 | 56.446 | |
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken | 76.773 | 0 | 76.773 | |
Kennisopbouw TNO via EZ | 68.036 | 0 | 68.036 | |
Kennisopbouw NLR via EZ | 4.177 | 0 | 4.177 | |
Kennisopbouw MARIN via EZ | 4.264 | 0 | 4.264 | |
Overige Bijdragen | 296 | 0 | 296 | |
Opdrachten | 12.149 | 2.861 | 15.010 | |
Opdrachten beleid | 7.365 | ‒ 100 | 7.265 | |
opdrachten milieu beleid | 4.784 | 2.961 | 7.745 | |
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties | 96.772 | ‒ 192 | 96.580 | |
Bijdrage aan de NAVO | 83.015 | 0 | 83.015 | |
Bijdrage aan internationale samenwerking | 13.757 | ‒ 192 | 13.565 | |
Bekostiging | 4.424 | 2.200 | 6.624 | |
Bekostiging diverse instellingen | 4.424 | 2.200 | 6.624 | |
Inkomensoverdrachten | 3.522 | 0 | 3.522 | |
Overige bijdragen | 3.522 | 0 | 3.522 | |
(Schade)vergoeding | 23.794 | ‒ 1.000 | 22.794 | |
Schadevergoeding overig | 2.425 | 0 | 2.425 | |
Regeling Chroom 6 Defensie | 10.015 | 0 | 10.015 | |
Civielrechtelijke Regeling Srebrenica 2020 | 11.354 | ‒ 1.000 | 10.354 | |
Ontvangsten | 1.600 | 0 | 1.600 | |
Toelichting op de verplichtingen
Het verplichtingenbudget is met € 4,2 miljoen gestegen. De verplichtingen lopen gelijk met de kasuitgaven zoals hieronder uiteengezet.
Toelichting op de uitgaven
Het uitgavenbudget wordt met per saldo met € 4,3 miljoen opwaarts bijgesteld. Deze bijstelling is onder andere het gevolg van van de bijdrage van ministerie van Economische Zaken (EZ) voor OER-programma (Opwek Energie op Rijksvastgoed) Defensie ter hoogte van € 2,0 miljoen. Daarnaast is voor de uitvoering van de Europese verordening sociale zekerheid het budget op de post «bekosting diverse instellingen» verhoogd met € 2,2 miljoen.
Niet-Beleidsartikel 10 Apparaat kerndepartement
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 1.949.147 | ‒ 23.099 | 1.926.048 |
Uitgaven | 1.926.677 | ‒ 23.099 | 1.903.578 | |
10.2 | Apparaatsuitgaven | 1.926.677 | ‒ 23.099 | 1.903.578 |
Personele uitgaven | 1.880.007 | ‒ 12.007 | 1.868.000 | |
Eigen personeel | 452.700 | ‒ 12.285 | 440.415 | |
Externe Inhuur | 43.128 | ‒ 3.589 | 39.539 | |
Overige personele exploitatie | 35.980 | ‒ 336 | 35.644 | |
Uitkeringen (pensioenen en wachtgelden) | 1.348.199 | 4.203 | 1.352.402 | |
Materiële uitgaven | 46.670 | ‒ 11.092 | 35.578 | |
Overige materiële exploitatie | 46.670 | ‒ 11.092 | 35.578 | |
Ontvangsten | 8.000 | 0 | 8.000 | |
Toelichting op de verplichtingen
Het verplichtingenbudget wordt met € 23,1 miljoen neerwaarts bijgesteld. De verplichtingen lopen grotendeels gelijk met de kasuitgaven zoals hieronder uiteengezet.
Toelichting op de uitgaven
De uitgaven worden met € 23,1 miljoen neerwaarts bijgesteld. Deze bijstelling is het gevolg van de bijstellingen in de personele uitgaven en de materiële uitgaven.
Personele uitgaven
Het uitgavenbudget voor de personele uitgaven wordt per saldo met € 12,0 miljoen neerwaarts aangepast. Er zijn middelen toegekend als gevolg van het arbeidsvoorwaardenakkoord 2025-2026, waaronder de incidentele loonontwikkeling en eenmalige uitkering in 2024. Vanwege een lager dan eerder geraamde personele vulling wordt het budget met € 12,3 miljoen verlaagd. Het budget voor uitkeringen wordt als gevolg van het arbeidsvoorwaardenakkoord 2025-2026 met € 4,2 miljoen verhoogd.
Materiele uitgaven
Het budget voor de overige materiële uitgaven wordt per saldo met € 11,1 miljoen neerwaarts aangepast. Deze bijstelling is het resultaat van meerdere factoren. Zo zijn nog niet alle maatregelen uit de Defensienota volledig geïmplementeerd, waarvoor het beschikbare budget voor deze maatregelen wordt aangepast.
Niet-Beleidsartikel 11 Geheim
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 18.917 | 0 | 18.917 |
Uitgaven | 18.917 | 0 | 18.917 | |
11.0 | Geheim | 18.917 | 0 | 18.917 |
Geheim | 18.917 | 0 | 18.917 | |
Geheim | 18.917 | 0 | 18.917 | |
Ontvangsten | 0 | 0 | 0 | |
Niet-Beleidsartikel 12 Nog onverdeeld
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 287.780 | ‒ 287.780 | 0 |
Uitgaven | 296.780 | ‒ 296.780 | 0 | |
12 | Nog onverdeeld | 296.780 | ‒ 296.780 | 0 |
Nog onverdeeld | 296.780 | ‒ 296.780 | 0 | |
Ontvangsten | 0 | 0 | 0 | |
Toelichting op de verplichtingenHet verplichtingenbudget voor 2024 wordt met € 287,8 miljoen neerwaarts aangepast. Deze bijstelling hangt samen met de bijstelling van de uitgaven.
Toelichting op de uitgaven
Het uitgavenbudget wordt met € 296,8 miljoen naar beneden bijgesteld. Zo wordt allereerst € 116,7 miljoen voor arbeidsvoorwaarden overgeheveld naar de Defensieonderdelen. Dit budget is met name bestemd voor gestegen personele uitgaven als gevolg van het arbeidsvoorwaardenakkoord 2025-2026, waaronder incidentele loonontwikkeling en eenmalige uitkering in 2024. Daarnaast is € 33,7 miljoen toegevoegd aan andere artikelen binnen de begroting; dit budget is bestemd voor de uitgaven als gevolg van een rechterlijke uitspraak waarbij het verlof van reservisten met terugwerkende kracht voor 5 jaar wordt toegekend.
In aanvulling hierop is € 42 miljoen aan budget overgeheveld naar COMMIT, voor hoger dan verwachte uitgaven bij dit defensieonderdeel. Daarnaast heeft Defensie een naheffingsaanslag van de Belastingdienst voldaan van € 10,4 miljoen. Het budget hiervoor is overgeheveld van dit artikel naar het artikel van DOSCO, van waar de betaling heeft plaatsgevonden. Vervolgens wordt € 14,4 miljoen overgeheveld voor maatregelen, waarvoor het budget nog op dit artikel werd aangehouden. Tot slot wordt het resterende budget met een omvang van € 57,4 miljoen neerwaarts aangepast.
Niet-Beleidsartikel 13 Bijdrage aan Defensiematerieelbegrotingsfonds
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 0 | 0 | 0 |
Uitgaven | 0 | 0 | 0 | |
Ontvangsten | 0 | 0 | 0 | |
Toelichting op de uitgaven
Tot Prinsjesdag 2024 werd het Defensiematerieelbegrotingsfonds (K) gevoed met een bijdrage vanuit de defensiebegroting. Deze bijdrage was opgenomen in dit artikel en werd in het fonds ontvangen op artikel 7. Vanaf Prinsjesdag 2024 wordt het budget direct overgeheveld van de defensiebegroting en de begrotingen van andere departementen naar de betreffende artikelen op het DMF. Dit artikel wordt opgeheven. Deze maatregel is technisch van aard.
3 Bijlage subsidieoverzicht
Naam | 2022 | 2023 | vastgestelde begroting 2024 | Stand suppletoire begroting september 2024 | Stand tweede suppletoire begroting | Afwijking tweede suppletoire begroting 2024 t.o.v. suppletoire begroting september 2024 | mutatie 2025 | mutatie 2026 | mutatie 2027 | mutatie 2028 | Reden afwijking suppletoire begroting september 2024 t.o.v. 1e suppletoire begroting 2024 | Laatste evaluatie | Volgende evaluatie | Einddatum |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stichting Nederlands Veteraneninstituut (NLVi) | 24.502 | 28.410 | 26.177 | 34.159 | 34.212 | 53 | 0 | 0 | 0 | 0 | correctie op kosten aanvullende activiteiten | 2022 | 2026 | 2026 |
Nationaal Comité Herdenking Capitulatie 1945 Wageningen | 25 | 25 | 25 | 40 | 40 | 0 | 2021 | 2026 | 2026 | |||||
Stichting Veteranen Platform (VP) | 212 | 245 | 258 | 285 | 285 | 0 | 2022 | 2027 | 2027 | |||||
Stichting Koninklijke Defensiemusea | 17.141 | 18.184 | 19.256 | 18.940 | 18.940 | 0 | 2019 | 2025 | 2025 | |||||
Stichting Nationale Taptoe | 304 | 322 | 322 | 346 | 346 | 0 | 2022 | 2027 | 2027 | |||||
Universiteit van Amsterdam | 74 | 0 | 74 | 148 | 148 | 0 | 2022 | 2027 | 2027 | |||||
Stichting Maritiem Kenniscentrum | 23 | 25 | 25 | 25 | 25 | 0 | 2022 | 2027 | 2027 | |||||
Stichting Historische Vlucht | 118 | 123 | 125 | 125 | 125 | 0 | 2022 | 2027 | 2027 | |||||
SWoon NLDA | 22 | 23 | 25 | 25 | 25 | 0 | 2022 | 2027 | 2027 | |||||
Stichting Klachtentelefoon Luchtverkeer Limburg | 75 | 75 | 75 | 75 | 0 | n.v.t. | 2027 | 2027 | ||||||
Subsidies te verstrekken na evaluatie/ nader te verdelen | 0 | 949 | 2.033 | 2.375 | 342 | |||||||||
Totaal subsidies | 47.293 | 47.432 | 47.311 | 56.201 | 56.596 | 395 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
De genoemde bedragen betreffen het wettelijk plafond voor subsidies |
Directe link
Kopieer de link naar uw clipboard
https://zoek.officielebekendmakingen.nl/kst-36625-X-2.html