36 435 XV Wijziging van de begrotingsstaten van het Ministerie van

Nr. 2 MEMORIE VAN TOELICHTING

A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikelen 1 tot en met 3

De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2023 wijzigingen aan te brengen in de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV).

De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).

De Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid, C.E.G. van Gennip

De Minister voor Armoedebeleid, Participatie en Pensioenen, C.J. Schouten

B. BEGROTINGSTOELICHTING

1. Leeswijzer

Onderstaande staffel geeft de ondergrens aan van de mutaties die toegelicht worden. Kleinere mutaties worden niet toegelicht. Hierdoor tellen de in de toelichting genoemde bedragen niet altijd volledig op tot de totale mutatie van het begrotingsartikel.

Tabel 1 Ondergrenzen conform RBV

Omvang begrotingsartikel (stand ontwerpbegroting) in € miljoen	Beleidsmatige mutaties (ondergrens in € miljoen)	Technische mutaties (ondergrens in € miljoen)
< 50	1	2
=> 50 en < 200	2	4
=> 200 en < 1.000	5	10
=> 1.000	10	20

2. Beleidsartikelen

2.1 Artikel 1 Arbeidsmarkt

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 2 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 1 Arbeidsmarkt (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	1.651.487	– 289.330	1.362.157
	Uitgaven	1.512.820	– 182.004	1.330.816
1.0	Arbeidsmarkt	1.512.820	– 182.004	1.330.816
	Inkomensoverdrachten	690.077	0	690.077
	Lage-inkomensvoordeel	530.554	0	530.554
	Minimumjeugdloonvoordeel	14.848	0	14.848
	Loonkostenvoordelen	144.675	0	144.675
	Subsidies (regelingen)	772.725	– 179.332	593.393
	Overige subsidies algemeen	2.858	388	3.246
	Duurzame inzetbaarheid en leven lang ontwikkelen	6.039	– 2.723	3.316
	Stimuleringregeling LLO in MKB	58.553	3.279	61.832
	Stimulans Arbeidsmarktpositie	242.689	– 130.537	112.152
	Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid	338.640	– 22.325	316.315
	Nederland leert door	38.261	– 1.338	36.923
	Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden	85.685	– 26.076	59.609
	Opdrachten	43.630	– 2.877	40.753
	Opdrachten	43.630	– 2.877	40.753
	Bekostiging	100	0	100
	Bekostiging	100	0	100
	Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken	162	– 87	75
	Ministerie van VWS	56	0	56
	Ministerie van EZK	106	– 87	19
	Bijdrage aan agentschappen	5.160	292	5.452
	Agentschap RIVM	4.983	282	5.265
	Agentschap CJIB	177	10	187
	Bijdrage aan medeoverheden	966	0	966
	SPUK BMIP	966	0	966
	Ontvangsten	961.115	10.905	972.020

Toelichting

Het totaal van de mutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag voor artikel 1 begrotingsgefinancierd bedraagt – € 182,0 miljoen. Het verplichtingenbudget wordt in 2023 met – € 289,3 miljoen naar beneden bijgesteld. De verwachte ontvangsten worden met € 10,9 miljoen naar boven bijgesteld. Hieronder worden alleen de belangrijkste mutaties toegelicht.

Verplichtingen artikel 1

Het verschil van – € 107,3 miljoen tussen de verplichtingenmutatie en de kasmutatie wordt hoofdzakelijk verklaard door het uit elkaar lopende kas- en verplichtingenritme van de subsidieregelingen Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden (MDIEU) en de Duurzame inzetbaarheid en een levenlang ontwikkelen (DI&LLO). Dit heeft hoofdzakelijk betrekking op de volgende verplichtingenschuiven:

• Bij de MDIEU is in 2023 voor € 117 miljoen aan subsidie aangevraagd, waardoor het resterende € 135 miljoen verplichtingenbudget naar 2024 geschoven wordt om voor tijdvakken in 2024 benut te worden.

• Voor de expeditieregeling van het actieprogramma duurzame inzetbaarheid en leven lang ontwikkelen is een verplichtingenschuif van € 1,4 miljoen gedaan om voldoende verplichtingenbudget beschikbaar te stellen voor het tijdvak van 2026.

Subsidies

Stimulans Arbeidsmarktpositie (STAP)

De scholingssubsidie STAP, die per 2024 wordt stopgezet, is in 2023 conform motie Van der Lee gerichter vormgegeven. Hierdoor valt in 2023 een bedrag vrij van € 147 miljoen. Van dit bedrag wordt € 73,7 miljoen aangewend om het budget voor de SLIM incidenteel te verhogen van 2024 tot en met 2027. Dit extra budget voor SLIM wordt (cf. motie Van der Lee c.s.) ingezet voor individuele scholing.

Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid

De nabetalingen over de NOW zijn circa € 22,3 miljoen lager uitgevallen dan aanvankelijk geraamd.

Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden

Voor de maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden (MDI&EU) is meerjarig in totaal € 1 miljard beschikbaar. In de eerste maanden van 2023 hebben voor deze subsidieregeling aanvraagtijdvakken opengestaan met een totaal subsidieplafond van € 252 miljoen. Er was ongeveer € 52 miljoen kasruimte gereserveerd in 2023 voor de subsidies die in deze tijdvakken aangevraagd zouden worden (verdere betalingen aan de gesubsidieerde projecten volgen in latere jaren). Uiteindelijk is ongeveer € 117 miljoen subsidie aangevraagd. Vanaf 1 september 2023 staan nog twee subsidietijdvakken open. Het subsidieplafond voor individuele bedrijven in het negende aanvraagtijdvak bedraagt € 7,5 miljoen voor aanvragen tot € 300.000 en bedraagt € 75 miljoen voor aanvragen van € 300.000 en hoger. Voor sectorale samenwerkingsverbanden is tot € 250 miljoen subsidie beschikbaar. Een groot deel van de aanvragen in deze tijdvakken zal naar verwachting pas in het eerste kwartaal van 2024 worden beschikt en bevoorschot. Om beter bij het verwachte kasritme van de tijdvakken aan te sluiten is er een kasschuif gedaan van € 26,0 miljoen van 2023 naar 2024.

Duurzame inzetbaarheid en een levenlang ontwikkelen

De kasmutatie van DI&LLO wordt hoofdzakelijk verklaard door een kasschuif van – € 2,9 miljoen om de uitgaven van de expeditieregeling in het juiste kasritme te zetten. Uitbetaling was oorspronkelijk voorzien in 2023, maar vanwege de timing van de beschikkingen vorig jaar, zal dit begin 2024 worden.

Stimuleringsregeling LLO in MKB

Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 3,4 miljoen aan het budget toegevoegd.

Opdrachten

• In het arbeidsmarktpakket is in totaal € 14,7 miljoen gereserveerd voor tijdelijke medefinanciering van de opleidingen en het verbeteren van de kwaliteit van de bedrijfsartsen: € 4,7 miljoen in 2023 en € 10 miljoen in 2024. De bedoeling is om hiervoor een subsidieprogramma op te zetten. Vanwege het uitstel van dit subsidieprogramma is er een kas- en verplichtingenschuif € 4,3 miljoen naar 2025.

• Overige mutaties op het opdrachtenbudget betreffen voornamelijk overboekingen naar andere departementen.

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 3 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 1 Arbeidsmarkt (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Ontvangsten	961.115	10.905	972.020
1.0	Arbeidsmarkt	961.115	10.905	972.020
	Ontvangsten	961.115	10.905	972.020
	Algemeen	1.180	10.207	11.387
	Boeten	18.000	0	18.000
	Terug ontvangsten NOW	941.935	698	942.633

Toelichting

• De gerealiseerde uitgaven aan STAP ad. € 173,5 miljoen in 2022 komen € 10,2 miljoen lager uit dan het bevoorschotte bedrag ad € 183,7 miljoen. Dit leidt tot meer ontvangsten in 2023.

• De terugontvangsten NOW vallen circa € 0,7 miljoen hoger uit dan verwacht.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 4 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 1 Arbeidsmarkt (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	407.540	17.252	424.792
	Uitgaven	407.540	17.252	424.792
1.0	Arbeidsmarkt	407.540	17.252	424.792
	Inkomensoverdrachten	407.540	17.252	424.792
	Transitievergoeding na 2 jaar ziekte	382.352	34.314	416.666
	Compensatieregeling Transitievergoeding MKB	7.779	347	8.126
	Transitievergoeding na 2 jaar ziekte nominaal	17.062	– 17.062	0
	Compensatieregeling Transitievergoeding MKB nominaal	347	– 347	0
	Ontvangsten	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag voor artikel 1 premiegefinancierd bedraagt € 17,3 miljoen.

• Op basis van de realisatiecijfers bij de Juninota van het UWV is er in 2023 sprake van een tegenvaller van € 17,3 miljoen bij de transitievergoeding na 2 jaar ziekte. Er is namelijk een opwaartse bijstelling van het aantal toegewezen compensaties.

• De resterende mutaties houden verband met de overboeking van de loon- en prijsbijstelling voor 2023.

2.2 Artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 5 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	7.101.129	648.436	7.749.565
	Uitgaven	7.106.255	649.334	7.755.589
2.0	Bijstand, Participatiewet en toeslagenwet	7.106.255	649.334	7.755.589
	Inkomensoverdrachten	6.900.054	669.075	7.569.129
	Macrobudget participatiewetuitkering en intertemporele tegemoetkoming	6.055.897	606.847	6.662.744
	Tozo en Bijstand zelfstandigen bedrijfskrediet (Bbz 2004)	23.083	– 2.828	20.255
	AIO	379.174	39.814	418.988
	TW	426.368	23.510	449.878
	Bijstand overig	870	33	903
	Onderstand (Caribisch Nederland)	14.662	1.699	16.361
	Subsidies (regelingen)	119.697	– 14.775	104.922
	SBCM	3.360	0	3.360
	NIBUD	387	0	387
	Overige subsidies algemeen	38.039	2.725	40.764
	Armoede en schulden	165	0	165
	Alle kinderen doen mee	19.646	0	19.646
	Waarborgfonds sanering	100	0	100
	Noodfonds	50.000	– 17.500	32.500
	Geldzorgen Armoede en Schulden	8.000	0	8.000
	Opdrachten	72.867	– 6.998	65.869
	Opdrachten algemeen	72.867	– 6.998	65.869
	Bekostiging	1.297	0	1.297
	ZonMw	1.297	0	1.297
	Bijdrage aan ZBO's/RWT's	182	11	193
	ZonMw	182	11	193
	Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken	1.800	0	1.800
	Financiën	1.800	0	1.800
	Bijdrage aan sociale fondsen	10.000	0	10.000
	Pensioenfonds Wsw	10.000	0	10.000
	Bijdrage aan agentschappen	349	2.021	2.370
	Rijksdienst voor Ondernemend Nederland	349	21	370
	DUO	0	2.000	2.000
	Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties	9	0	9
	Contributie CASS	9	0	9
	Ontvangsten	87.172	19.085	106.257

Toelichting

Het totaal van de mutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 2 bedraagt € 649,3 miljoen bij de uitgaven, € 648,4 bij de verplichtingen en € 19,1 miljoen bij de ontvangsten. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

Macrobudget participatiewetuitkering en intertemporele tegemoetkoming

Het budget voor het macrobudget Participatiewetuitkering is met € 606,9 miljoen naar boven bijgesteld door de verwerking van de verhoging van het Wettelijk Minimumloon (WML) in 2023 (€ 641,4 miljoen), op basis van de laatste ontwikkelingen in de werkloosheid (- € 47,7 miljoen) en door de verwerking van de prijs- en volumemutaties (respectievelijk € 11,9 miljoen en – € 13,5 miljoen). Ook is er door de herziene Meerjaren Productie Prognose een extra effect ingeboekt voor de hogere instroom van statushouders (€ 14,8 miljoen).

Tozo en Bijstand zelfstandigen bedrijfskrediet

Verwerking van de definitieve realisaties 2022 zorgt voor lagere verwachte uitgaven (- € 2,8 miljoen) in 2023.

Algemene Inkomensvoorziening Ouderen (AIO)

De AIO-uitkeringslasten worden met € 39,5 miljoen naar boven bijgesteld. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen. Daarnaast is er een reservering getroffen voor een verlenging van de Tijdelijke regeling verstrekkingen gerepatrieerden Sudan (€ 0,4 miljoen).

Toeslagenwet (TW)

Op basis van uitvoeringsinformatie van het UWV en nieuwe werkloosheidsverwachtingen van het CPB worden de TW-uitkeringslasten naar boven bijgesteld met € 23,5 miljoen. Ook is de nominale ontwikkeling dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

Onderstand Caribisch Nederland (CN)

De begrotingsraming voor de onderstand en re-integratie CN is opwaarts bijgesteld met € 1,7 miljoen vanwege de loon- en prijsbijstelling naar prijspeil 2023.

Subsidies

Noodfonds

De onderuitputting van € 17,5 miljoen van het Noodfonds wordt als dekking ingezet voor de eenmalige tegemoetkoming aan studenten voor de energiekosten.

Overige subsidies algemeen

Er zijn diverse herschikkingen (in totaal € 2,7 miljoen) van Opdrachten naar Subsidies. Zo zal in het kader van het budget Bevordering Arbeidsparticipatie voor financiering van initiatieven op het terrein van sectorale loopbaanpaden en leerlijnen praktijkleren € 1,2 miljoen worden ingezet voor subsidieverleningen aan brancheorganisaties. Verder gaat het onder andere om subsidies aan SAM en Divosa voor het project Vakmanschap 2023 (€ 0,4 miljoen en € 0,3 miljoen) en een subsidie aan de Sectorraad GO (€ 0,4 miljoen).

Opdrachten

Opdrachten algemeen

• Er zijn diverse herschikkingen (in totaal € 2,7 miljoen) van Opdrachten naar Subsidies (zie toelichting bij Overige subsidies algemeen).

• Daarnaast wordt € 2,2 miljoen van het opdrachtenbudget ingezet voor de dekking van de formatieuitbreiding armoede en schulden.

Bijdrage aan agentschappen

Er wordt in 2023 alvast € 2 miljoen overgeboekt naar DUO voor de eerste uitvoeringskosten van de eenmalige tegemoetkoming voor de energiekosten die studenten in 2024 zullen ontvangen.

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 6 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Ontvangsten	87.172	19.085	106.257
2.0	Bijstand, Participatiewet en toeslagenwet	87.172	19.085	106.257
	Ontvangsten	87.172	19.085	106.257
	Algemeen	24.128	17.990	42.118
	Tozo retour kapitaal verstrekkingen	63.044	1.095	64.139

Toelichting

• Er zijn diverse terugontvangsten door afrekeningen over het jaar 2022. De grootste is van het SVB voor de Toeslagenwet (€ 16,7 miljoen).

• Naar aanleiding van een correctie in de realisaties van 2022 worden de terugvorderingen van de Tozo-kapitaalverstrekkingen met € 1,1 miljoen naar boven bijgesteld.

2.3 Artikel 3 Arbeidsongeschiktheid

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 7 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 3 Arbeidsongeschiktheid (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	16.407	678	17.085
	Uitgaven	6.694	678	7.372
3.0	Abeidsongeschiktheid	6.694	678	7.372
	Inkomensoverdrachten	1.195	139	1.334
	Ongevallenverzekering (Caribisch Nederland)	1.195	139	1.334
	Bijdrage aan ZBO's/RWT's	5.499	539	6.038
	Uitvoering individuele plaatsing & steun	5.499	539	6.038
	Ontvangsten	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 3 begrotingsgefinancierd bedraagt € 0,7 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De begrotingsraming voor de Ongevallenverzekering Caribisch Nederland is opwaarts bijgesteld met € 0,1 miljoen vanwege de loon- en prijsbijstelling naar prijspeil 2023.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's

Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 0,5 miljoen aan het budget toegevoegd.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 8 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 3 Arbeidsongeschiktheid (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	13.069.747	– 29.548	13.040.199
	Uitgaven	13.069.747	– 29.548	13.040.199
3.0	Arbeidsongeschiktheid	13.069.747	– 29.548	13.040.199
	Inkomensoverdrachten	12.941.846	– 29.548	12.912.298
	WAO	3.179.631	126.013	3.305.644
	IVA	4.487.308	255.467	4.742.775
	WGA	4.148.871	162.959	4.311.830
	WAZ	72.545	9.239	81.784
	WGA eigenrisicodragers	447.138	23.127	470.265
	WAO nominaal	142.703	– 142.703	0
	IVA nominaal	201.127	– 201.127	0
	WGA nominaal	234.041	– 234.041	0
	WAZ nominaal	3.259	– 3.259	0
	WGA eigenrisicodragers nominaal	25.223	– 25.223	0
	Bijdrage aan ZBO's/RWT's	127.901	0	127.901
	Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW	119.257	7.964	127.221
	Scholingsexperiment WGA	680	0	680
	Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW nominaal	7.964	– 7.964	0
	Ontvangsten	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 3 premiegefinancierd bedraagt € 29,5 miljoen.

• Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV zijn de ramingen bijgesteld met per saldo – € 29,5 miljoen. Er is een uitwisseling tussen de IVA (meer uitkeringen) en WGA (minder uitkeringen). Ook in de WAO ligt het aantal uitkeringen lager dan eerder verwacht. Per saldo levert dit een meevaller op.

• De resterende mutaties houden verband met de overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

2.4 Artikel 4 Jonggehandicapten

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 9 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 4 Jonggehandicapten (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	3.715.014	436.056	4.151.070
	Uitgaven	3.715.014	436.056	4.151.070
4.0	Jonggehandicapten	3.715.014	436.056	4.151.070
	Inkomensoverdrachten	3.636.471	427.995	4.064.466
	Wajong	3.636.471	427.995	4.064.466
	Bijdrage aan ZBO's/RWT's	78.543	8.061	86.604
	Re-integratie Wajong	78.543	8.061	86.604
	Ontvangsten	0	41.861	41.861

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 4 bedraagt € 436,1 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

• De raming van het budget voor de Wajong is met € 463,0 miljoen verhoogd in verband met de prijsindexatie voor 2023. Hierbij is het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen overgeboekt, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

• Tevens is op basis van uitvoeringsinformatie UWV de raming voor de Wajong verlaagd met € 36,0 miljoen. Dit komt voornamelijk doordat UWV op het fonds bijhorend bij de Wajong rentebaten ontvangt.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's

Op basis van verwachtingen van het UWV is het re-integratiebudget Wajong voor 2023 met € 8,1 miljoen naar boven bijgesteld. Dit komt door de loon- en prijsbijstelling (€ 5,4 miljoen) en door een nabetaling aan UWV over 2022 (€ 2,6 miljoen).

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 10 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 4 Jonggehandicapten (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Ontvangsten	0	41.861	41.861
4.0	Jonggehandicapten	0	41.861	41.861
	Ontvangsten	0	41.861	41.861
	Restituties	0	41.861	41.861

Toelichting

De mutatie van € 41,9 miljoen betreft de afrekening naar aanleiding van de jaarrekening 2022 van het UWV over het Wajong-budget.

2.5 Artikel 5 Werkloosheid

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 11 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 5 Werkloosheid (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	190.147	17.201	207.348
	Uitgaven	189.826	16.741	206.567
5.0	Werkloosheid	189.826	16.741	206.567
	Inkomensoverdrachten	100.266	8.806	109.072
	Wet inkomensvoorziening oudere werklozen (IOW)	99.970	8.801	108.771
	Cessantiawet (Caribisch Nederland)	46	5	51
	Tijdelijke regeling tegemoetkoming Westhaven	250	0	250
	Subsidies (regelingen)	14.489	956	15.445
	Overige subsidies algemeen	505	0	505
	Coordinatie arbeidsmarktdienstverlening	4.984	956	5.940
	Subsidieregeling praktijkleren	9.000	0	9.000
	Opdrachten	– 27	27	0
	Opdrachten algemeen	– 27	27	0
	Bijdrage aan ZBO's/RWT's	73.123	6.827	79.950
	Arbeidsmarktdienstverlening	73.123	6.827	79.950
	Bijdrage aan agentschappen	1.975	125	2.100
	Rijksdienst voor Ondernemend Nederland	1.975	125	2.100
	Ontvangsten	0	4.756	4.756

Toelichting

Het totaal van de kasmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 5 begrotingsgefinancierd bedraagt € 16,7 miljoen. Het verplichtingenbudget wordt in 2023 met € 17,2 miljoen naar boven bijgesteld. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De raming van het budget voor de Wet Inkomensvoorziening Oudere Werklozen (IOW) is per saldo met € 8,8 miljoen naar boven aangepast vanwege loon- en prijs bijstelling en verwerking van uitvoeringsinformatie. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's

• Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 4,4 miljoen aan het budget toegevoegd.

• Naar aanleiding van het jaarverslag UWV (kassiersverslag) vindt er een nabetaling van € 2,4 miljoen plaats voor de personeelsbudgetten en aanvullende dienstverlening omdat de realisatie hoger is uitgevallen dan dat de bevoorschotting UWV in 2022 was.

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 12 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 5 Werkloosheid (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Ontvangsten	0	4.756	4.756
5.0	Werkloosheid	0	4.756	4.756
	Ontvangsten	0	4.756	4.756
	Restituties	0	4.756	4.756

Toelichting

De mutatie van € 4,8 miljoen betreft de afrekening naar aanleiding van de jaarrekening 2022 van het UWV over het WW-Scholingsbudget (€ 2,6 miljoen) en de IOW (€ 2,1 miljoen).

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 13 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 5 Werkloosheid (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	2.937.519	– 17.920	2.919.599
	Uitgaven	2.937.519	– 17.920	2.919.599
5.0	Werkloosheid	2.937.519	– 17.920	2.919.599
	Inkomensoverdrachten	2.924.419	– 18.692	2.905.727
	WW	2.754.350	151.377	2.905.727
	WW nominaal	170.069	– 170.069	0
	Bijdrage aan ZBO's/RWT's	13.100	772	13.872
	Scholing WW	13.100	772	13.872
	Ontvangsten	197.468	– 17.468	180.000

Toelichting

Het totaal van de mutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 5 premiegefinancierd bedraagt € 17,9 miljoen.

• De bijstellingen op de WW naar aanleiding van de uitvoeringsinformatie van het UWV leiden per saldo tot een neerwaartse correctie van circa € 17,9 miljoen. Enerzijds is de WW-prijs gestegen, wat tot hogere kosten leidt. Anderzijds zijn de volumes lager dan verwacht.

• De resterende mutaties houden verband met de overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 14 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 5 Werkloosheid (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Ontvangsten	197.468	– 17.468	180.000
5.0	Werkloosheid	197.468	– 17.468	180.000
	Ontvangsten	197.468	– 17.468	180.000
	Ufo	186.000	– 6.000	180.000
	Ufo nominaal	11.468	– 11.468	0

Toelichting

Op basis van realisatiecijfers van UWV zijn de ontvangsten van het Uitvoeringsfonds voor de overheid (UFO) voor 2023 met € 17,5 miljoen naar beneden bijgesteld.

2.6 Artikel 6 Ziekte en Verlofregelingen

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 15 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 6 Ziekte en Verlofregelingen (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	45.967	2.024	47.991
	Uitgaven	45.967	2.024	47.991
6.0	Ziekte en verlofregelingen	45.967	2.024	47.991
	Inkomensoverdrachten	45.967	2.024	47.991
	Tegemoetkoming asbestslachtoffers (TAS)	6.397	243	6.640
	Ziekteverzekering (Caribisch Nederland)	5.944	694	6.638
	OPS- fonds	300	10	310
	Tegemoetkomingsregeling stoffengerelateerde beroepsziekten (TSB)	33.326	1.077	34.403
	Ontvangsten	0	290	290

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 6 begrotingsgefinancierd bedraagt € 2,0 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De verwachte uitgaven aan de Tegemoetkoming Asbest Slachtoffers (TAS), Ziekteverzekering Caribisch Nederland, CSE regeling (Organo Psycho Syndroom/schildersziekte) en de TSB zijn naar boven bijgesteld als gevolg van loon- en prijsbijstellingen.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 16 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 6 Ziekte en Verlofregelingen (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	4.613.297	– 14.949	4.598.348
	Uitgaven	4.613.297	– 14.949	4.598.348
6.0	Ziekte en verlofregelingen	4.613.297	– 14.949	4.598.348
	Inkomensoverdrachten	4.613.297	– 14.949	4.598.348
	ZW	2.032.896	110.411	2.143.307
	WAZO	1.527.333	93.347	1.620.680
	WAZO aanvullend geboorteverlof partners	228.085	14.119	242.204
	Uitkeringslasten ouderschapsverlof	557.639	34.518	592.157
	ZW nominaal	125.836	– 125.836	0
	WAZO nominaal	92.871	– 92.871	0
	WAZO aanvullend geboorteverlof partners nominaal	14.119	– 14.119	0
	Uitkeringslasten ouderschapsverlof nominaal	34.518	– 34.518	0
	Ontvangsten	0	0	0

Toelichting

Per saldo dalen de uitgaven op artikel 6 premiegefinancierd voor 2023 met 14,9 miljoen. Deze daling wordt verklaard door een aantal onderliggende mutaties.

• Enerzijds zijn de uitgaven aan de ziekte- en verlofregelingen overgezet naar prijspeil 2023. Dit wordt gedaan door een overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen. Deze overboeking is voor artikel 6 budgetneutraal.

• Het beroep op de ZW is in 2023 gedaald, waardoor de uitgaven afnemen. De voornaamste oorzaak hiervan is dat twee grote uitzendbureaus eigenrisicodrager zijn geworden. Het uitgavenplafond Sociale Zekerheid wordt hiervoor gecorrigeerd.

• De resterende mutaties houden verband met de overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

2.7 Artikel 7 Kinderopvang

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 17 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 7 Kinderopvang (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	4.271.312	265.435	4.536.747
	Uitgaven	4.273.812	265.435	4.539.247
7.0	Kinderopvang	4.273.812	265.435	4.539.247
	Inkomensoverdrachten	4.200.922	265.241	4.466.163
	Kinderopvangtoeslag	4.200.922	265.241	4.466.163
	Subsidies (regelingen)	11.406	1.156	12.562
	Kinderopvang	1.500	0	1.500
	Subsidies Caribisch Nederland	9.906	1.156	11.062
	Opdrachten	10.190	111	10.301
	Overige Opdrachten	2.884	– 25	2.859
	Opdrachten Caribisch Nederland	3.306	636	3.942
	Opdrachten Stelselherziening KO	4.000	– 500	3.500
	Bekostiging	1.593	– 1.002	591
	Projectbureau PGV	1.593	– 1.002	591
	Bijdrage aan agentschappen	8.864	560	9.424
	Agentschap DUO	8.864	560	9.424
	Bijdrage aan medeoverheden	40.837	– 631	40.206
	Versterking Kinderopvang Samenwerking BES(t) 4 kids CN	8.600	– 2.046	6.554
	SPUK kwijtschelden schulden Kinderopvang	32.237	1.415	33.652
	Ontvangsten	1.725.031	87.544	1.812.575

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 7 bedraagt € 265,4 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De uitgaven aan kinderopvangtoeslag zijn met € 265,2 miljoen naar boven bijgesteld. Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 zijn de uitgaven kinderopvangtoeslag op prijspeil 2023 gebracht. Daarnaast is de uitgavenraming aangepast op basis van de uitvoeringsinformatie.

Subsidies

De raming van het budget voor de subsidies Caribisch Nederland is opwaarts bijgesteld met € 1,2 miljoen vanwege de loon- en prijsbijstelling naar prijspeil 2023.

Bekostiging

Bijdrage van € 1,0 miljoen aan het nationaal actieplan seksuele intimidatie en grensoverschrijdend gedrag (Projectbureau PGV).

Bijdrage aan agentschappen

Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 0,6 miljoen aan budget voor de begroting 2023 toegevoegd.

Bijdrage aan medeoverheden

• Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 1,9 miljoen aan budget voor de begroting 2023 toegevoegd.

• Doordat de bouw/ontwikkeling van huisvesting kinderopvang op de BES-eilanden is vertraagd wordt € 2,5 miljoen van 2023 naar 2024 kasgeschoven.

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 18 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 7 Kinderopvang (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Ontvangsten	1.725.031	87.544	1.812.575
7.0	Kinderopvang	1.725.031	87.544	1.812.575
	Ontvangsten	1.725.031	87.544	1.812.575
	Algemeen	480	0	480
	Terugontvangsten kinderopvangtoeslag	247.627	3.018	250.645
	Werkgeversbijdrage Kinderopvang	1.476.924	84.526	1.561.450

Toelichting

• De ontvangsten werkgeversbijdrage kinderopvang zijn naar boven bijgesteld met € 84,5 miljoen op basis van de meest recente cijfers van het CPB. De werkgeversbijdrage kinderopvang bestaat uit een vast percentage van de loonsom. De loonsom is hoger uitgekomen en als gevolg daarvan stijgen ook de ontvangsten werkgeversbijdrage kinderopvang.

• De raming voor de terugontvangsten kinderopvangtoeslag is met € 3,0 miljoen naar boven bijgesteld.

2.8 Artikel 8 Oudedagsvoorziening

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 19 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 8 Oudedagsvoorziening (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	37.609	4.336	41.945
	Uitgaven	37.609	4.336	41.945
8.0	Oudedagsvoorziening	37.609	4.336	41.945
	Inkomensoverdrachten	37.268	4.336	41.604
	AOV inclusief tegemoetkoming (Caribisch Nederland)	36.098	4.213	40.311
	Overbruggingsregeling AOW	1.170	123	1.293
	Opdrachten	341	0	341
	Opdrachten	341	0	341
	Ontvangsten	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 8 begrotingsgefinancierd bedraagt € 4,3 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De raming van het budget voor de Algemene Ouderdomsverzekering (AOV) is opwaarts bijgesteld met € 4,2 miljoen vanwege de loon- en prijsbijstelling naar prijspeil 2023.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 20 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 8 Oudedagsvoorziening (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	47.999.950	0	47.999.950
	Uitgaven	47.999.950	0	47.999.950
8.0	Oudedagsvoorziening	47.999.950	0	47.999.950
	Inkomensoverdrachten	47.999.950	0	47.999.950
	AOW	43.205.212	4.598.430	47.803.642
	Inkomensondersteuning AOW	196.308	0	196.308
	AOW nominaal	4.598.430	– 4.598.430	0
	Ontvangsten	0	0	0

Toelichting

De mutaties van artikel 8 premiegefinancierd houden verband met de overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

2.9 Artikel 9 Nabestaanden

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 21 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 9 Nabestaanden (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	1.946	221	2.167
	Uitgaven	1.946	221	2.167
9.0	Nabestaanden	1.946	221	2.167
	Inkomensoverdrachten	1.946	221	2.167
	AWW (Caribisch Nederland)	1.946	221	2.167
	Ontvangsten	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 9 begrotingsgefinancierd bedraagt € 0,2 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De raming van het budget voor de Wet Algemene Weduwen en Wezenverzekering (AWW) Caribisch Nederland (CN) is opwaarts bijgesteld met € 0,2 miljoen vanwege de loon- en prijsbijstelling naar prijspeil 2023.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 22 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 9 Nabestaanden (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	333.494	– 1.169	332.325
	Uitgaven	333.494	– 1.169	332.325
9.0	Nabestaanden	333.494	– 1.169	332.325
	Inkomensoverdrachten	333.494	– 1.169	332.325
	ANW	295.758	31.037	326.795
	Tegemoetkoming ANW	5.207	323	5.530
	ANW nominaal	32.206	– 32.206	0
	Tegemoetkoming ANW nominaal	323	– 323	0
	Ontvangsten	0	0	0

Toelichting

• Er zijn diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 1,2 miljoen).

• De overige mutaties van artikel 9 premiegefinancierd houden verband met de overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

2.10 Artikel 10 Tegemoetkoming ouders

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 23 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 10 Tegemoetkoming ouders (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	7.777.757	419.602	8.197.359
	Uitgaven	7.777.757	419.602	8.197.359
10.0	Tegemoetkoming ouders	7.777.757	419.602	8.197.359
	Inkomensoverdrachten	7.777.757	419.602	8.197.359
	AKW	4.106.909	270.541	4.377.450
	WKB	3.663.610	148.140	3.811.750
	Kinderbijslagvoorziening BES	7.238	921	8.159
	Ontvangsten	259.622	18.674	278.296

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 10 bedraagt € 419,6 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

• De raming van het budget voor de AKW, de WKB en de Kinderbijslagvoorziening BES is opwaarts bijgesteld vanwege de loon- en prijsbijstelling naar prijspeil 2023 (€ 551,7 miljoen). Daarnaast is er een neerwaartse bijstelling van € 130,6 miljoen in verband met lagere ramingen op basis van uitvoeringsinformatie van Toeslagen.

• In het Koopkrachtpakket van de augustusbesluitvorming zit een verhoging van het Kindgebonden budget (WKB), een verlaging van de alleenstaande ouderkop en een verlaging van de inkomensafbouwgrens voor paren. In 2023 stijgen de uitgaven hierdoor met € 81,6 miljoen.

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 24 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 10 Tegemoetkoming ouders (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Ontvangsten	259.622	18.674	278.296
10.0	Tegemoetkoming ouders	259.622	18.674	278.296
	Ontvangsten	259.622	18.674	278.296
	Terugontvangsten	259.622	18.674	278.296

Toelichting

De ontvangsten voor de WKB zijn op basis van de uitvoeringsgegevens bijgesteld. Deze zijn naar boven bijgesteld, onder meer naar aanleiding van de indexatie van 2022 op 2023. Immers, hoe groter de WKB-beschikkingen in absolute zin, hoe groter ook de nabetalingen en terugvorderingen in absolute zin worden.

2.11 Artikel 11 Uitvoering

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 25 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 11 Uitvoering (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	689.578	63.653	753.231
	Uitgaven	689.578	62.661	752.239
11.0	Uitvoeringskosten	689.578	62.661	752.239
	Opdrachten	1.347	– 207	1.140
	Handhaving smal	1.347	– 207	1.140
	Bekostiging	9.729	565	10.294
	Uitvoeringskosten CN	9.729	565	10.294
	Bijdrage aan ZBO's/RWT's	677.522	61.723	739.245
	Uitvoeringskosten UWV	479.863	50.241	530.104
	Uitvoeringskosten SVB	182.608	10.541	193.149
	Uitvoeringskosten IB	15.051	941	15.992
	Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties	980	580	1.560
	Landelijk Clientenraad	980	580	1.560
	Ontvangsten	0	53.045	53.045

Toelichting

Het totaal van de kasmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 11 begrotingsgefinancierd bedraagt € 62,7 miljoen. Het verplichtingenbudget wordt in 2023 met € 63,7 miljoen naar boven bijgesteld. De verwachte ontvangsten nemen met € 53,0 miljoen toe. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Verplichtingen artikel 11

Het verschil van € 1,0 miljoen tussen de kas- en verplichtingenbijstelling komt doordat het verplichtingenbudget voor de interdepartementale overboeking voor Vaardig met Vaardigheden naar EZK/TNO al vorig jaar is overgeboekt.

Bijdrage aan zbo's en rwt's

• Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 39,1 miljoen aan budget voor de begroting 2023 toegevoegd.

• Er is een bijstelling naar boven voor € 35,3 miljoen voor de nabetaling op de uitvoeringskosten UWV crisisdienstverlening n.a.v. de afrekening van het jaarverslag UWV 2022. De grootste zijn NOW 6 (€ 20,8 miljoen), Wajong (€ 8,6 miljoen) en basisdienstverlening (€ 5,4 miljoen).

• Uit de jaarlijkse herijking van het Lightmodel (het model waarmee het benodigde budget voor uitvoeringskosten van UWV wordt bepaald) volgt een budgetneutrale schuif tussen premie- en begrotingsgefinancierd budget van € 1,3 miljoen.

• Er zijn vijf interdepartementale overboekingen van in totaal – € 2,3 miljoen waarvan de grootste- € 1,1 miljoen naar VWS bedraagt voor de hogere uitvoeringskosten van dubbele AKW voor kinderen die intensieve zorg van ouders nodig hebben. Het CIZ verzorgt ten behoeve van de SVB de indicatiestelling.

• Er is een kasschuif van € 8,0 miljoen voor de uitvoering UWV van STAP uit 2023 naar 2024. De gehele uitvoeringskosten zijn in 2024 afgeboekt, terwijl er nog afrondende werkzaamheden zullen plaatsvinden (laatste tranche is 1 november t/m 31 december).

• In verband met heroverwegingen in het programma Keten voor Derdenbeslag over de inrichting van Stroomlijning Keten Derdenbeslag is er vertraging opgelopen en een kasschuif benodigd van € 2,2 miljoen van 2023 naar 2025.

Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 26 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 11 Uitvoering (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Ontvangsten	0	53.045	53.045
11.0	Uitvoeringskosten	0	53.045	53.045
	Ontvangsten	0	53.045	53.045
	Algemeen	0	53.045	53.045

Toelichting

Betreft een terugontvangst op de uitvoeringskosten UWV crisisdienstverlening naar aanleiding van de afrekening van het jaarverslag UWV 2022. De grootste zijn NOW 1–5 (€ 32,8 miljoen), Kassierstaak (€ 2,6 miljoen) en inzet doelgroep banenafspraak (€ 4 miljoen).

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 27 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 11 Uitvoering (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	2.207.387	– 16.857	2.190.530
	Uitgaven	2.207.387	– 16.857	2.190.530
11.0	Uitvoeringskosten	2.207.387	– 16.857	2.190.530
	Bijdrage aan ZBO's/RWT's	2.207.387	– 16.857	2.190.530
	Uitvoeringskosten UWV	1.922.816	104.894	2.027.710
	Uitvoeringskosten SVB	153.149	9.671	162.820
	Uitvoeringskosten UWV nominaal	121.751	– 121.751	0
	Uitvoeringskosten SVB nominaal	9.671	– 9.671	0
	Ontvangsten	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 11 premiegefinancierd bedraagt € 16,9 miljoen.

• Er is een neerwaartse bijstelling op het uitvoeringsbudget UWV, van € 15,5 miljoen naar aanleiding van het aanpassen van de volumes voor WW, ZW, WAO, WIA en WAZ.

• Uit de jaarlijkse herijking van het Lightmodel (het model waarmee het benodigde budget voor uitvoeringskosten van UWV wordt bepaald) volgt een budgetneutrale schuif tussen premie- en begrotingsgefinancierd budget van € 1,3 miljoen.

• De resterende mutaties houden verband met de overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden.

2.12 Artikel 12 Rijksbijdragen

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 28 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 12 Rijksbijdragen (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	20.634.298	– 4.565	20.629.733
	Uitgaven	20.634.298	– 4.565	20.629.733
12.0	Rijksbijdragen	20.634.298	– 4.565	20.629.733
	Bijdrage aan sociale fondsen	20.634.298	– 4.565	20.629.733
	Kosten heffingskortingen AOW	2.822.300	– 20.200	2.802.100
	Vermogenstekort Ouderdomsfonds	17.543.400	0	17.543.400
	Tegemoetkoming arbeidsongeschikten	171.141	8.555	179.696
	Zwangere zelfstandigen	97.457	7.080	104.537
	Ontvangsten	0	20	20

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 12 bedraagt € 4,6 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

• Op basis van uitvoeringsinformatie van het UWV en nieuwe verwachtingen van het CPB nemen de kosten voor de heffingskortingen AOW naar verwachting af met € 20,2 miljoen.

• Op basis van de nieuwe ramingen worden de uitgaven aan Tegemoetkoming arbeidsongeschikten (€ 8,6 miljoen) en Zwangere zelfstandigen (€ 7,1 miljoen) hoger.

Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 29 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 12 Rijksbijdragen (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Ontvangsten	0	20	20
12.0	Rijksbijdragen	0	20	20
	Ontvangsten	0	20	20
	Algemeen	0	20	20

2.13 Artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 30 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	455.966	25.528	481.494
	Uitgaven	457.966	24.888	482.854
13.0	Integratie en maatschappelijke samenhang	457.966	24.888	482.854
	Inkomensoverdrachten	38.578	781	39.359
	Remigratiewet	38.578	781	39.359
	Subsidies (regelingen)	17.979	396	18.375
	Opbouw kennisfunctie integratie	2.926	444	3.370
	Vluchtelingenwerk Nederland	1.086	155	1.241
	Overige subsidies algemeen	6.171	– 360	5.811
	Vroege Integratie en Participatie	7.796	157	7.953
	Opdrachten	12.336	1.307	13.643
	Inburgering en Integratie	10.736	1.307	12.043
	Remigratie	1.600	0	1.600
	Bijdrage aan ZBO's/RWT's	74.749	1.771	76.520
	COA	74.749	1.771	76.520
	Bijdrage aan agentschappen	28.203	1.411	29.614
	Agentschap DUO	28.203	1.411	29.614
	Bijdrage aan medeoverheden	201.177	4.160	205.337
	Gemeenten maatschappelijke begeleiding	0	5.276	5.276
	Gemeenten inburgeringsvoorzieningen	184.177	0	184.177
	Specifieke uitkering onderwijsroute	15.000	884	15.884
	Specifieke uitkering overig	2.000	– 2.000	0
	Leningen	84.944	15.062	100.006
	DUO	84.944	15.062	100.006
	Ontvangsten	11.270	3.656	14.926

Toelichting

Het totaal van de kasmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 13 bedraagt € 24,9 miljoen. Het verplichtingenbudget wordt in 2023 met € 25,5 miljoen naar boven bijgesteld en de verwachte ontvangsten met € 3,7 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De raming van het budget voor de Remigratiewet is met € 0,8 miljoen naar boven aangepast op basis van de uitvoeringsinformatie. Dit komt doordat de gemiddelde uitkeringshoogte bij alle regelingen is gestegen.

Opdrachten

• Er wordt € 2,0 miljoen toegevoegd aan het budget voor Impuls Startbanen uit het bestedingsplan statushouders en werk.

• Daarnaast zijn er herschikkingen tussen Opdrachten en Subsidies van € 0,8 miljoen.

Bijdrage aan zbo's en rwt's

Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 1,8 miljoen aan budget voor de COA-begroting 2023 toegevoegd.

Bijdrage agentschappen

Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 1,4 miljoen aan budget voor de DUO-begroting 2023 toegevoegd.

Bijdrage medeoverheden

• Het budget voor de maatschappelijke begeleiding is verhoogd met € 5,3 miljoen. Dit betreft een nacalculatie vanwege meer trajecten dan oorsponkelijk begroot.

• Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 0,9 miljoen aan budget voor de begroting 2023 toegevoegd voor de specifieke uitkering onderwijsroute.

• De overboeking naar gemeenten voor specifieke uitkeringen vindt plaats vanaf artikel 99. Daarom is er op artikel 99 een plusboeking en op artikel 13 een minboeking van dezelfde omvang van € 2,0 miljoen.

Leningen

Op basis van prognoses van DUO is de raming aangepast met € 15,1 miljoen. Deze aanpassing is nodig vanwege de realisaties tot en met april, die aanzienlijk hoger zijn dan eerder geraamd.

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 31 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang (bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Ontvangsten	11.270	3.656	14.926
13.0	Integratie en maatschappelijke samenhang	11.270	3.656	14.926
	Ontvangsten	11.270	3.656	14.926
	Algemeen	0	3.656	3.656
	Leningen	1.000	0	1.000
	Ontvangsten SPUK Inburgering	10.270	0	10.270

Toelichting

• COA verwacht over 2022 een onderuitputting van circa € 3,0 miljoen, die wordt overgeboekt naar SZW.

• DUO verwacht op basis van de jaarrekening over 2022 een bedrag van € 0,5 naar SZW te boeken. Het gaat hier om niet-benodigde middelen voor de bedrijfsvoering van DUO.

3 Niet-beleidsartikelen

3.1 Artikel 96 Apparaat Kerndepartement

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 32 Apparaatsuitgaven Kerndepartement (Bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	518.885	35.029	553.914
	Uitgaven	539.082	35.029	574.111
96.0	Apparaat Kerndepartement	539.082	35.029	574.111
	Personele uitgaven	445.600	20.429	466.029
	eigen personeel	428.367	10.838	439.205
	externe inhuur	15.148	9.591	24.739
	overige personele uitgaven	2.085	0	2.085
	Materiële uitgaven	93.482	14.600	108.082
	overige materiële uitgaven	18.499	3.048	21.547
	ICT	20.328	1.504	21.832
	bijdrage aan SSO's	54.655	10.048	64.703
	Ontvangsten	83.567	7.083	90.650

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 96 bedraagt € 35,0 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Personele uitgaven en Materiële uitgaven

• Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 25,8 miljoen), waaronder het verdelen van de loon- en prijsbijstelling.

• Op basis van uitvoeringsinformatie over de schoonmaak is de begroting van de rijksschoonmaakorganisatie (RSO) met € 7,1 miljoen naar boven aangepast.

• Er zijn acht interdepartementale overboekingen (totaalbedrag € 0,4 miljoen) waarvan de grootste naar het Ministerie van VWS voor de Commissie Maatschappelijk Impact Team (€ 0,9 miljoen).

Ontvangsten

• Op basis van de uitvoeringsinformatie is de begroting van de RSO met € 7,1 miljoen naar boven aangepast. De kosten van de RSO worden via tarieven doorberekend aan de departementen.

3.2 Artikel 99 Nog onverdeeld

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 33 Nog onderdeeld (Bedragen x € 1.000)

		Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire begrotingen, NvW en amendementen) (1)	Mutaties suppletoire begroting Prinsjesdag (2)	Stand suppletoire begroting Prinsjesdag (3) = (1) + (2)
Art.	Verplichtingen	216.374	– 212.162	4.212
	Uitgaven	216.374	– 212.162	4.212
99.0	Nog onverdeeld	216.374	– 212.162	4.212
	Nog te verdelen	216.374	– 212.162	4.212
	waarvan apparaat	77.792	– 67.019	10.773
	waarvan programma	138.582	– 145.143	– 6.561
	Ontvangsten	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 99 bedraagt – € 212,2 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

• De loon- en prijsbijstelling 2023 (in totaal € 99,9 miljoen waarvan € 53,9 miljoen apparaat en € 46,1 miljoen programma) is overgeheveld naar de desbetreffende artikelen om de uitgavenramingen op prijspeil 2023 te brengen.

• Een deel van de loon- en prijsbijstelling 2023 (€ 7,0 miljoen) wordt doorgeschoven naar 2024 vanwege de behoefte aan budget voor apparaatsuitgaven in 2024.

• Er zijn 18 overboekingen met andere departementen voor in totaal € 38,8 miljoen. De grootste mutatie is de overboeking (€ 26,6 miljoen) naar het Gemeentefonds voor de Integratie uitkeringen (IU)-Participatie Rijksbijdrage WSW (Wet sociale werkvoorziening). Voor de SPUK Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid (NPLV) is € 13,3 miljoen in 2023 naar BZK overgeboekt.

• Daarnaast wordt er in 2023 € 7,5 miljoen overgeboekt naar het gemeentefonds voor de tegemoetkoming voor energietoeslag studenten.

• Om beter aan te sluiten bij het kasritme zijn er diverse kasschuiven. De grootste is een kasschuif voor de energietoeslag studenten van 2023 naar 2024 van € 63 miljoen. Dit is vervolgens overgeboekt naar het beleidsartikel.

• In verband met heroverwegingen in het programma Keten voor Derdenbeslag over de inrichting van Stroomlijning Keten Derdenbeslag is er vertraging opgelopen en zijn er twee kasschuiven benodigd van 2023 naar 2025 (€ 7,1 miljoen totaal).

• Tot slot zijn er diverse budgettair neutrale herschikkingen (€ 6,0 miljoen in 2023) binnen de SZW-begroting.