30 550 III
Jaarverslag en slotwet ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet der Koningin en de Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten 2005

nr. 4
MEMORIE VAN TOELICHTING

A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikelen 1 en 2

De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2005 wijzigingen aan te brengen in de begrotingsstaten van het Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet der Koningin, de Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten en de baten-lastendienst Publiek en Communicatie.

De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in de onderdelen B.1 tot en met B.4 van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).

De Minister-President, Minister van Algemene Zaken,

J. P. Balkenende

B. BEGROTINGSTOELICHTING

Bedragen in navolgende toelichting zijn x € 1000, tenzij anders vermeld.

B.1 MINISTERIE VAN ALGEMENE ZAKEN

Artikel 1 Bevorderen van de eenheid van het algemeen regeringsbeleid

Uitgaven

De mutatie houdt verband met de uitgaven voor het Zilveren Regeringsjubileum van HKH Koningin Beatrix (– 122) en met diverse posten op het gebied van bedrijfsvoering (+ 710).

Ontvangsten

De mutatie hangt samen met een hogere realisatie van middelen voor de financiering van het Actieprogramma Overheidscommunicatie als gevolg van een in de laatste maanden van 2005 aantrekkende media-omzet.

B.2 KABINET DER KONINGIN

Artikel 1 Kabinet der Koningin

Uitgaven

De mutatie houdt o.a. verband met het verschuiven van materiële uitgaven naar 2006.

B.3 COMMISSIE VAN TOEZICHT BETREFFENDE DE INLICHTINGEN- EN VEILIGHEIDSDIENSTEN

Artikel 1 Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten

Uitgaven

De mutatie is een gevolg van een nog niet volledig bezette personele formatie gedurende het jaar, door latere instroom dan voorzien.

B.4 BATEN-LASTENDIENST PUBLIEK EN COMMUNICATIE

B.4.1 Exploitatie-overzicht 2005

	(1)	(2)	(3)	(4) = (1) + (2) + (3)	(5)	(6) = (5) – (4)
Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) 1e suppletore begroting	Mutaties (+ of –) 2e suppletore begroting	Totaal geraamd	Realisatie	Slotwetmutaties (= + of –) (+ = tekortschietend geraamd bedrag)
Baten
Opbrengst moederdepartement	5 000	–	–	5 000	4 980	– 20
Opbrengst ov. departementen	12 000	–	–	12 000	36 069	24 069
Opbrengst derden	100	–	–	100	837	737
Rentebaten	–	–	–	–	–	–
Buitengewone baten	–	–	–	–	–	–
Exploitatiebijdrage	–	–	–	–	–	–
Totaal baten	17 100	–	–	17 100	41 886	24 786
Lasten
Apparaatskosten
– personele kosten	7 000	–	–	7 000	7 890	890
– materiële kosten	9 940	–	–	9 940	33 049	23 109
Rentelasten	–	–	–	–	2	2
Afschrijvingskosten
– materieel	60	–	–	60	78	18
– immaterieel	–	–	–	–	–	–
Overige lasten
– dotaties voorzieningen	–	–	–	–	277	277
– buitengewone lasten	–	–	–	–	2	2
Totaal lasten	17 000	–	–	17 000	41 298	24 298
Saldo van baten en lasten	100	–	–	100	588	488

Toelichting exploitatie-overzicht

Opbrengst overige departementen

De toename ten opzichte van de oorspronkelijke begroting laat zich verklaren door extra media-omzet enerzijds (€ 0,96 mln) en een bedrag aan doorbelasting externe kosten anderzijds (€ 23,109 mln). Deze doorbelasting hangt samen met de uitvoering van incidentele opdrachten en met het in shared service gaan uitvoeren communicatiediensten. Zie ook hierna voor de toelichting op de kosten ter zake.

Materiële kosten

De toename van de materiële kosten houdt verband met de uitvoering van incidentele opdrachten en met het in shared service gaan uitvoeren van communicatiediensten. De kosten hiervan («externe kosten») worden één op één aan de opdrachtgevers doorberekend.

Saldo van baten en lasten

Het verschil tussen het geraamde saldo van baten en lasten en de daadwerkelijke realisatie is een gevolg van o.a. een in de laatste maanden van 2005 bovenmatig aantrekkende media-omzet, waardoor staffelkortingen konden worden gegenereerd (€ 0,3 mln). Daarnaast hebben kennis- en adviesdiensten geresulteerd in gunstige calculabele uren (€ 0,2 mln). Het voornemen is het saldo toe te voegen aan de exploitatiereserve van de baten-lastendienst.

Kasstroomoverzicht 2005

		(1)	(2)	(3)	(4) = (1) + (2) + (3)	(5)	(6) = (1) + (2) + (3) + (5)
	Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) 1e suppletore begroting	Mutaties (+ of –) 2e suppletore begroting	Stand 2e suppletore begroting	Mutatie(+ of –) Slotwet	Stand slotwet (= realisatie)
1.	Rekening-courant RHB 1 januari 2005	–	–	–	–	–	–
2.	Totaal operationele kasstroom	160	–	–	160	5 012	5 172
	Totaal investeringen (-/-)	–	–	–	–	– 23	– 23
	Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)	–	–	–	–	–	–
3.	Totaal investeringskasstroom	–	–	–	–	– 23	– 23
	Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)	–	–	–	–	–	–
	Eenmalige storting door moederdepartement (+)	1 000	–	–	1 000	600	1 600
	Aflossingen op leningen (-/-)	–	–	–	–	–	–
	Beroep op leenfaciliteit (+)	–	–	–	–	–	–
4.	Totaal financieringskasstroom	1 000	–	–	1 000	600	1 600
5.	Rekening-courant RHB 31 december 2005 (=1+2+3+4)	1 160	–	–	1 160	5 589	6 749

Toelichting kasstroomoverzicht

Operationele kasstroom

De daadwerkelijke operationele kasstroom in 2005 is hoger dan geraamd hoofdzakelijk als gevolg van het tijdverschil tussen de inkoop van media-ruimte en de doorberekening daarvan.