1e gewijzigde begroting 2026 GBTwente

Voorstel voor het algemeen bestuur van GBTwente

Van Het dagelijks bestuur van GBTwente

Vergaderdatum 10 december 2025

Onderwerp

1e gewijzigde begroting

Voorstel

Vaststellen 1e gewijzigde begroting 2026.

Toelichting

Het dagelijks bestuur heeft op 2 april 2025 ingestemd met de ontwerpbegroting 2026. Behoudens eventuele zienswijzen zal de ontwerpbegroting 2026 op 2 juli door het algemeen bestuur worden vastgesteld.

Op het moment van opstellen van de ontwerpbegroting was er nog geen bestuurlijke besluitvorming over de toetreding van de gemeenten Berkelland en Bronckhorst. Inmiddels hebben alle colleges (met toestemming van hun raden) ingestemd met de toetreding van de gemeenten Berkelland en Bronckhorst. De financiële effecten van de toetreding van de gemeenten Berkelland en Bronckhorst zijn verwerkt in deze 1e gewijzigde begroting 2026.

Ook is begin juni 2025 de uitkomst van de Cao-onderhandelingen bekend geworden. De loonstijgingen volgens het eindakkoord liggen lager dan de loonindex, die op advies van de Twentse werkgroep Financiën van de deelnemende gemeenten, in de ontwerp begroting 2026 is verwerkt. De vrijval aan loonsom vanuit de Cao is tevens verwerkt in deze gewijzigde begroting.

Ten opzichte van de primitieve begroting zijn de totale lasten met € 351.655 gedaald naar € 16.207.157. Op basis van de gebruikelijke systematiek zijn aan de hand van verdeelsleutels de totale lasten verdeeld over de deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling, inclusief de gemeenten Berkelland en Bronckhorst. Voor een nadere toelichting op de financiële mutaties wordt verwezen naar hoofdstuk 2 van de 1e gewijzigde begroting 2026.

In onderstaande tabel is het effect van de toetreding en van de Cao-uitkomst op de gemeentelijke bedrage zichtbaar gemaakt:

Conform artikel 25 lid 1 Gemeenschappelijke Regeling GBTwente ligt de bevoegdheid tot vaststelling van de begroting bij het algemeen bestuur.

Zienswijzen

Op 2 juli jl. heeft het dagelijks bestuur ingestemd met de 1ste gewijzigde begroting 2026. Het algemeen bestuur heeft op 2 juli jl. reeds kennis genomen van de 1ste gewijzigde begroting 2026. Vervolgens is deze dezelfde dag doorgestuurd naar de deelnemende gemeenten om de gemeenteraden in de gelegenheid te stellen om vóór 18 november 2025 eventuele zienswijzen (per e-mail) naar voren te brengen. Geen van de gemeenteraden heeft een zienswijze ingediend.

Bijlage

1. 1e gewijzigde Begroting 2026

Besluit

Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Gemeentelijk Belastingkantoor Twente stelt de 1e gewijzigde begroting 2026 conform vast.

Ondertekening

Secretaris

De heer J.A.G. Cloosterman

………………………………….

Voorzitter

Mevrouw E. Zinkweg-Ankoné

…………………………………….