|
a)
|
derivaten:
|
financiële instrumenten die hun bestaan ontlenen aan een bepaalde onderliggende waarde (bijvoorbeeld de waarde van een langlopende lening). Derivaten worden onder andere gebruikt om renterisico’s te beheersen en financieringskosten te minimaliseren;
|
|
b)
|
financiering:
|
het aantrekken van benodigde financiële middelen voor een periode van minimaal één jaar. Deze middelen kunnen bestaan uit zowel eigen vermogen als vreemd vermogen;
|
|
c)
|
geldstromenbeheer:
|
al die activiteiten die nodig zijn om de liquiditeiten over te zetten zowel binnen Recreatie Midden-Nederland als tussen Recreatie Midden-Nederland en derden (betalingsverkeer);
|
|
d)
|
intern liquiditeitsrisico:
|
de risico’s van mogelijke wijzigingen in de liquiditeitenplanning en meerjaren investeringsplanning waardoor financiële resultaten kunnen afwijken van de verwachtingen;
|
|
e)
|
kasgeldlimiet:
|
de kasgeldlimiet begrenst de omvang van de korte financiering (korter dan een jaar) tot een percentage van het begrotingstotaal bij aanvang van het jaar;
|
|
f)
|
koersrisico:
|
het risico van de financiële activa van de organisatie in waarde verminderen door negatieve koersontwikkelingen;
|
|
g)
|
kredietrisico:
|
de risico’s op een waardedaling van een vordering ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij;
|
|
h)
|
liquiditeitenbeheer:
|
het financieren en uitzetten van middelen voor een periode tot één jaar;
|
|
i)
|
liquiditeitenplanning:
|
een gestructureerd overzicht van de toekomstige inkomsten en uitgaven ingedeeld per tijdseenheid;
|
|
j)
|
rating:
|
de inschatting van de kans op eventuele wanbetalingen bij toekomstige rente- en aflossingsbetalingen op schuldpapier;
|
|
k)
|
relatiebeheer:
|
het omvat het onderhouden van relaties met instellingen waarmee in het kader van de uitvoering van het treasurybeleid contacten worden onderhouden;
|
|
l)
|
renterisico:
|
het gevaar van ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten voor Recreatie Midden-Nederland als gevolg van rentewijzigingen;
|
|
m)
|
renterisiconorm:
|
het doel van de renterisiconorm is het beheersen van de renterisico's bij herfinanciering. De norm is een vastgesteld percentage (20%) van het begrotingstotaal;
|
|
n)
|
rentetypische looptijd:
|
het tijdsinterval gedurende de looptijd van een geldlening, waarin op basis van de voorwaarden van de geldlening sprake is van een door de vertrekker van de geldlening niet beïnvloedbare, constante rentevergoeding;
|
|
o)
|
rentevisie:
|
toekomstverwachting over de renteontwikkeling;
|
|
p)
|
Ruddo:
|
Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden. Ministeriële regeling die het algemeen kader biedt voor transacties in uitzettingen en derivaten;
|
|
q)
|
saldobeheer:
|
het beheer van de dagelijkse saldi op de rekeningen;
|
|
r)
|
solvabiliteitsratio van 0%:
|
status die door een bancaire toezichthouder in de Europese Economische Ruimte (lidstaten van de Europese Unie uitgebreid met Noorwegen, IJsland en Liechtenstein) aan het schuldpapier van een instelling kan worden toegekend;
|
|
s)
|
treasurer:
|
de daartoe door het bestuur van Recreatie Midden-Nederland aangewezen functionaris die verantwoordelijk is voor een continue beschikbaarheid van financiële middelen en de daaraan verbonden kosten en risico`s;
|
|
t)
|
treasurybeheer:
|
de uitvoering van de treasuryfunctie binnen de kaders van het treasurystatuut;
|
|
u)
|
treasurybeleid:
|
vastlegging van de uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten, de organisatorische en administratieve kaders, de informatievoorziening en de administratieve organisatie ter uitvoering van de treasuryfunctie;
|
|
v)
|
treasuryfunctie:
|
de treasuryfunctie omvat alle activiteiten die zich richten op het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële stromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s;
|
|
w)
|
treasuryparagraaf:
|
het begrotingsonderdeel c.q. rekeningsonderdeel van de paragraaf financiering waarin het beleid voor het komende jaar wordt vastgelegd, respectievelijk waarin de verantwoording wordt afgelegd van de realisatie van het voorgenomen beleid;
|
|
x)
|
treasurystatuut:
|
het document waarin de beleidsmatige infrastructuur voor de uitvoering van de treasury is vastgelegd;
|
|
y)
|
uitzetting:
|
het tijdelijk toevertrouwen van liquiditeiten aan derden tegen vooraf overeengekomen condities;
|
|
z)
|
(verplicht) schatkistbankieren:
|
het verplicht aanhouden van middelen bij het ministerie van Financiën (de schatkist). De verplichting tot schatkistbankieren is voor decentrale overheden geregeld in de wet Fido;
|
|
aa)
|
Wet Fido:
|
de Wet financiering decentrale overheden.
|
Authentieke versie (PDF)
Informatie
Gerelateerd
Printen
Delen