STAATSCOURANT
Officiële uitgave van het Koninkrijk der Nederlanden sinds 1814.

Richtlijn voor strafvordering sociale zekerheidsfraude
Rechtskarakter: aanwijzing i.d.z.v. artikel 130, lid 4, Wet RO
Van: College van procureurs-generaal
Aan: Hoofden van de OM-onderdelen
Registratienummer: 2016R002
Datum inwerkingtreding: 01-04-2016
Publicatie in Stcrt.: PM
Vervallen: Richtlijn voor strafvordering sociale zekerheidsfraude (2015R032)
Relevante beleidsregels: Aanwijzing sociale zekerheidsfraude (2016A001)
Aanwijzing kader voor strafvordering en OM-afdoeningen (2015A001)
Wettelijke bepalingen: o.a. artt. 225, 227a, 227b, 447c en 447d Sr;
strafbepalingen in de AKW, ANW, AOW, AWBZ, IOAW, IOAZ, WAO, WAJONG, WAZ, WIK, WW, TW en ZW;
alle strafbare feiten m.b.t. overtredingen van de Algemene Wet Inkomensafhankelijke Regelingen;
alle strafbare feiten met betrekking tot sociale uitkeringen / toeslagen, waarop in beginsel de bestuurlijke boete van toepassing kan zijn.
Bijlage(n): –

BESCHRIJVING
In deze richtlijn is als uitgangspunt genomen het brutobedrag dat ten onrechte ten laste van uitvoerende instanties is gekomen. Dit brutobedrag wordt ‘nadeel’ genoemd en is uitgesplitst over twee categorieën, te weten:
- • Categorie I-zaken inhoudende een nadeel kleiner dan € 50.000,–, welke zaken in beginsel bestuursrechtelijk gehandhaafd worden, en
- • Categorie II-zaken inhoudende een nadeel groter of gelijk aan € 50.000,–, welke zaken in beginsel strafrechtelijk gehandhaafd worden.
Voor deze twee categorieën is in de Aanwijzing sociale zekerheidsfraude bepaald of en zo ja, onder welke voorwaarden een strafrechtelijke reactie moet volgen.
In zaken van categorie II (een nadeel groter of gelijk aan € 50.000,–) wordt al snel de oplegging van een onvoorwaardelijke vrijheidsstraf gevorderd in verband met de ernst van de feiten. De officier van justitie behoudt uiteraard de mogelijkheid om werkstraffen te vorderen, naast al dan niet een (onvoorwaardelijke) vrijheidsstraf en/of elektronisch toezicht.
Uitgangspunt bij het opleggen of vorderen van een geldboete is, dat 100% van het schadebedrag als boete wordt opgelegd of gevorderd. In de categorie I-zaken wordt door het bestuur 100% van het schadebedrag als boete opgelegd. Wanneer een zaak in het strafrecht met een boete bestraft zou moeten worden, behoort daarom hetzelfde uitgangspunt te gelden.

Tabel
Nadeel (ondergrens) in € | Strafbeschikking | Dagvaarding/eis ter zitting
10.000 | TS 110 uur of GB 100% schadebedrag | Idem
12.000 | TS 120 uur of GB 100% schadebedrag | Idem
15.000 | TS 130 uur of GB 100% schadebedrag | Idem
18.000 | TS 140 uur of GB 100% schadebedrag | Idem
21.000 | TS 150 uur of GB 100% schadebedrag | Idem
24.000 | TS 160 uur of GB 100% schadebedrag | Idem
27.000 | TS 170 uur of GB 100% schadebedrag | Idem
30.000 | TS 180 uur of GB 100% schadebedrag | Idem
35.000 | GB 100% schadebedrag | TS 190 uur of GS 13 weken of een combinatie van TS en GS
40.000 | GB 100% schadebedrag | TS 200 uur of GS 14 weken of een combinatie van TS en GS
45.000 | GB 100% schadebedrag | TS 220 uur of GS 15 weken of een combinatie van TS en GS
50.000 | GB 100% schadebedrag | TS 230 uur of GS 16 weken of een combinatie van TS en GS
55.000 | GB 100% schadebedrag | GS 17 weken
60.000 | GB 100% schadebedrag | GS 4 maanden
70.000 | GB 100% schadebedrag | GS 5 maanden
80.000 | GB 100% schadebedrag tot maximaal € 81.000,– | GS 6 maanden
90.000 | | GS 7 maanden
100.000 | | GS 8 maanden
110.000 | | GS 9 maanden
120.000 | | GS 10 maanden
130.000 | | GS 11 maanden
150.000 | | GS 12 maanden
170.000 | | GS 13 maanden
190.000 | | GS 14 maanden
210.000 | | GS 15 maanden
Bijzonderheden
Let op: de overtredingen in 447c en 447d Sr kennen een stafmaximum van hechtenis van ten hoogste zes maanden of geldboete van de derde categorie. Aanbevolen wordt hier alleen een taakstraf op te leggen of ter zitting taakstraf of hechtenis te vorderen.
Strafverzwarend onder andere:
Medeplegen
Recidive binnen 5 jaar
– 1 maal: + 50%
– meermalen: + 100% én dagvaarden
Legenda: GB = geldboete TS = taakstraf GS = gevangenisstraf