nr. 268
BRIEF VAN DE STAATSSECRETARIS VAN SOCIALE ZAKEN EN WERKGELEGENHEID
Aan de Voorzitter van de Tweede Kamer der Staten-Generaal
Den Haag, 16 augustus 2004
In navolging van de toezegging door staatssecretaris Rutte tijdens de
plenaire behandeling van de Wet arbeid vreemdelingen (d.d. 24 september
2003) informeer ik u over het opsporingsonderzoek van de SIOD naar illegale
tewerkstelling van Zuid-Afrikaanse medici in de Nederlandse gezondheidszorg.
In 2003 is de SIOD (in samenwerking met de FIOD) een opsporingsonderzoek
gestart naar illegale tewerkstelling binnen de gezondheidszorg. Aanleiding
voor dit onderzoek was een signaal van de Arbeidsinspectie. Begin 2004 is
het opsporingsonderzoek afgerond dat gebaseerd was op verdenking van georganiseerde
illegale tewerkstelling, ontduiking van belastingen en valsheid in geschrift.
De modus operandi
Een Nederlandse Stichting haalde Zuid-Afrikaanse medici op valse gronden
naar Nederland. Pas nadat de medici op basis van een valselijk opgemaakte
arbeidsovereenkomst werden doorgeleend aan ziekenhuizen en tandartspraktijken,
werden voor een aantal van deze medici verblijfs- en tewerkstellingsvergunningen
aangevraagd. Deze vergunningen werden op basis van de valse gronden voor een
aantal van de medici verstrekt. In totaal zijn ruim 30 medici voor kortere
of langere tijd door de Stichting illegaal tewerk gesteld.
De Stichting betaalde een deel van het loon aan de medici in Nederland
uit. Het andere deel van het loon werd via Luxemburg betaald. Over dit laatste
deel werd geen loonbelasting afgedragen.
In een later stadium werd een tweede constructie toegepast. Naast de arbeidsovereenkomst
werden ook maatschapovereenkomsten gesloten met de medici, die echter dezelfde
dag alweer ontbonden werden. Deze maatschapovereenkomst werd enkel gesloten
om een machtiging voor voorlopig verblijf aan te kunnen vragen, met als doel
arbeid als zelfstandige te verrichten. Omdat de medici nu als
zelfstandige bekend stonden, werd de tewerkstellingsvergunningsplicht omzeild.
Feitelijk was er echter sprake van arbeid in loondienst en was een tewerkstellingsvergunning
wel vereist.
De geschatte omvang van de schade
De SIOD heeft het wederrechtelijk verkregen voordeel geraamd op ruim 1,3
miljoen euro. Dit bedrag, dat betrekking heeft op de illegale tewerkstellingen,
bestaat onder andere uit contractvergoedingen die de Stichting ontvangen heeft
bij de aanvang van de tewerkstelling van medici, vergoedingen die de Stichting
ontvangen heeft indien contracten vroegtijdig ontbonden werden en het gedeelte
van de maandelijkse vergoeding die het ziekenhuis betaalde dat aan de Stichting
ten goede kwam.
De totale fiscale benadeling is geraamd op 2,6 miljoen euro.
De SIOD heeft proces-verbaal opgemaakt voor de eerder genoemde strafbare
feiten en heeft een rapportage opgesteld om het wederrechtelijk verkregen
voordeel dat de verdachte heeft verkregen te doen ontnemen. Daarnaast is het
Openbaar Ministerie, op aangeven van de SIOD, gestart met het leggen van conservatoir
beslag.
De Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,
H. A. L. van Hoof